Проверка юридической чистоты сделки и контрагента

В том числе по платным и закрытым базам данных…

Очень хотим Вам помочь:

Нажимая кнопку "Заказать звонок" я соглашаюсь с условиями и положениями обработки Персональных данных

Строгое соблюдение требований налоговойпо проверке контрагентов
Письменный отчет о проведенной проверке
Можно работать как разово, так и на постоянной основе
Работаем по договору

Проверка контрагентов для соблюдения требований ИФНС по открытым источникам.

Заказать

+ Проверка по платным базам данным на выбор - отчетность, аналитика, статистика.

Заказать

+ Проверка по закрытым базам данных. Сведения об имуществе, о прописке, кредитная история и т.д.

Заказать

Перед заключением договора с контрагентом целесообразно провести проверку по нему
для подтверждения правоспособности, деловой репутации и финансово-материального обеспечения (при необходимости).

При этом следует: 
1) Закрепить во внутреннем документе процедуру проверки;
сформировать минимально необходимое досье на контрагентов, операции с которыми могут быть предметом налоговой проверки (в т. ч. в пределах срока охвата выездной проверки – за три года, предшествующих текущему периоду); 
2) С определенной периодичностью обновлять досье на контрагентов. 

  

Требование об обязательной проверке статуса контрагента, его правоспособности, деловой репутации и т.д. законодательство не содержит.

В то же время контролирующие ведомства уделяют особое внимание тому, проявляет ли налогоплательщик должную осмотрительность при выборе контрагента. И если при проверке будет обнаружено, что контрагент обладает признаками недобросовестности, сделка с таким лицом, скорее всего, будет рассматриваться как сомнительная, что может повлечь исключение затрат из налоговой базы, снятие вычетов по НДС и т.д. 

В связи с этим при выборе контрагентов рекомендовано проявлять осмотрительность (например, письма Минфина России № 03-02-07/1-340 от 6 июля 2009 г., № 03-02-07/1-177 от 10 апреля 2009 г., ФНС России № ЕД-4-2/13005 от 24 июля 2015 г., Постановление Пленума ВАС РФ № 53 от 12 октября 2006 г.).



Кроме того, такая проверка является целесообразной для снижения основных рисков организации (индивидуального предпринимателя) и ее должностных лиц, в частности:
1) Риска неисполнения обязательств по договору, неплатежеспособности контрагента в целом;
2) Риска претензий к должностным лицам организации (индивидуального предпринимателя) в части возмещения ущерба, нанесенного в результате бездействия (непроявления должной осмотрительности при выборе контрагента).
 
Очевидно, что даже комплексная проверка не гарантирует полное исключение риска в результате взаимодействия с контрагентом. Вместе с тем отсутствие такого контроля при неблагоприятном развитии событий в сложившейся экономической ситуации может повлечь мотивированные претензии к организации (индивидуальному предпринимателю) и (или) ее должностным лицам.

Помните, что налоговой бремя должной осмотрительности возложено на налогоплательщиков. Поэтому оставьте заявку и нивелируйте риски доначисления налоговых санкций.

Звоните нам 8 (495) 740 5010 или закажите звонок:

Жду звонка!

Партнеры

Контактная информация

Наш адрес

г. Москва, ул. Новокузнецкая, д. 4, стр.4

Телефон

8 (495) 740 5010
office

Нажимая кнопку "Заказать звонок" я соглашаюсь с условиями и положениями обработки Персональных данных

Хотите получить больше информации?

Звоните нам 8 (495) 740 5010 или закажите звонок:

Жду звонка!