Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?

После 1 июля количество обращений в YCLIENTS по вопросам онлайн-касс заметно увеличилось: самые ответственные внедряют новое оборудование, чтобы продолжать работать законно.

Однако, несмотря на то, что поправки к 54-му федеральному закону постепенно вступают в силу в течение нескольких лет, многие по-прежнему не спешат подключать онлайн-кассы: пользуются отсрочкой до 2021 года или руководствуются принципом «пока не придут, ставить не будем».

В одной из предыдущих статей мы уже рассказывали, что онлайн-касса для бизнеса — это не только необходимость, но и дополнительные возможности автоматизации.

А в этой публикации обсудим насущные темы: действительно ли без онлайн-кассы не обойтись, что будет, если ее не поставить, как правильно выбрать новую модель ККТ? Мы задали самые популярные вопросы об онлайн-кассах топ-менеджеру LIFE PAY Николаю Николаеву, вспомнили основные положения 54-ФЗ и поделились опытом представителей крупных московских сетей — Chop-Chop, City Nails и NailMaker Bar.

Николай Николаев, руководитель отдела продаж кассового сервиса LIFE PAY.

Почему многие по-прежнему не спешат подключать онлайн-кассы?

О 54-м федеральном законе и этапах его вступления в силу СМИ подробно рассказывают последние два-три года. О необходимости подключить кассу знают, скорее всего, практически все, кого этот закон касается. Но многие надеялись на отсрочку и получили ее: несколько категорий ИП, у которых не заключены трудовые договора с сотрудниками, могут не подключать онлайн-кассы до 2021 года. 

Кроме того, не все представляют, как подключить онлайн-кассы правильно и не видят плюсов их использования. Ведь можно просто купить недорогой аппарат, чтобы соответствовать закону формально, а можно использовать кассу на 100%, сделав бизнес-процессы еще более эффективными.

Сколько времени нужно на внедрение онлайн-касс?

Подключить кассу можно очень быстро: самый простой вариант — купить недорогую ККТ, заключить договор с ОФД, зарегистрировать ККТ в налоговой. После этого касса готова к ручному пробиванию чеков.

Если мы говорим о более серьезном подходе, об использовании кассы для автоматизации торговой точки, — здесь добавляется задача интеграции кассовой программы и тех систем, которые использует предприниматель.

Это может быть интеграция с терминалом для приема банковских карт, с сайтом, складскими решениями, с CRM-системой — например, с YCLIENTS.

На это может потребоваться еще несколько дней, но и работа с такой автоматизированной торговой точкой будет намного эффективнее.

Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?Кассовые аппараты LIFE PAY

Можно ли получить штраф, если онлайн-касса не передала данные в налоговую сразу из-за сбоев в работе интернета?

Страшилки про не переданный в течении пяти минут чек в ОФД уже никого не удивляют. Важно понимать, что фискализация платежа и передача его оператору — последовательные процессы. Касса локально хранит все продажи в фискальном накопителе и передает данные оператору при подключении к интернету.

Что делать, если касса сломалась и не передает данные в ФНС?

Если касса сломалась, важно уведомить об этом ФНС и иметь на руках документ, подтверждающий этот факт.

Когда предприниматель обязан предоставить электронный чек?

Недавно ФНС дала разъяснение по предоставлению электронного чека.

Строчку из закона «при технической возможности продавец обязан предоставить электронный чек» раньше многие трактовали как «если ПО может это сделать».

Сейчас же стало ясно, что если само оборудование (а это почти все ККТ) может передать электронный чек на почту или через SMS, то продавец обязан это делать. 

По сравнению со старыми кассами в электронном чеке появились новые поля и возможности исправления ошибок. Также у ККТ появился чек коррекции, которым можно исправить все прошлые ошибки за любой день.

Бояться электронных чеков не нужно — это удобно и современно.

Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?Все требования к электронному чеку подробно описаны в статье 4.7 54-ФЗ

Как сделать правильный выбор среди множества моделей онлайн-касс?

Касса — это не просто аппарат, не очередной гаджет, который пробивает чеки и отправляет данные в налоговую. Например, если речь идет только об интернет-продажах, бумажный чек не нужен, и покупать обычную кассу нет смысла.

Для приема онлайн-платежей в соответствии с 54-ФЗ  достаточно небольшого устройства, которое через специальное ПО интегрируется с сайтом или CRM-системой и в автоматическом режиме отправляет данные в ОФД, а копию чека — на email покупателя.

В целом выбор онлайн-кассы зависит от потребностей и задач бизнеса. Если речь идет о стартапе, стоит задуматься о том, как касса и сервисы для бизнеса помогут в его развитии. Например, салон красоты или студия принимает предоплату на сайте и параллельно осуществляет продажу косметики онлайн.

В таких случаях мы предлагаем омни-кассу — один кассовый аппарат с подключением к нашим сервисам, который в дальнейшем можно будет использовать для приема интернет-платежей, для печати бумажных чеков и даже для оплаты при доставке заказов.

С обычной кассой, на которой можно лишь пробивать чеки вручную, так не получится.

Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?Омни-касса LIFE PAY

Есть ещё промежуточное решение: смарт-терминал без интеграции с системой учета и терминалом для приема карт.

Та же «кнопочная» касса, но в более современном исполнении, которая умеет выдавать детализированный чек с товарными позициями.

Если количество продаж минимальное и собственник уверен, что его администраторы никогда не ошибаются при вводе данных сразу в трех системах, то этот вариант подойдёт.

Если вы планируете расти и развиваться, используя возможности онлайн-касс и их интеграций с другими сервисами, обратитесь к оператору ККТ — он поможет подобрать оптимальное решение.

Главное об онлайн-кассах в 2019 году
Кто должен подключить онлайн-кассы в 2019 году? С 1 июля 2019 установить у себя онлайн-кассы обязаны следующие категории предпринимателей: • Предприниматели и организации на ЕНВД, оказывающие бытовые и ветеринарные услуги, а также услуги автосервиса, платных парковок, распространения рекламы, аренды жилых и торговых мест, а также аренды земельных участков под торговлю.
• Предприниматели на патентном налоге (ПСН) и ЕНВД, которые занимаются общепитом и розничной торговлей, не имея при этом наемного персонала (но здесь есть льготы).
• Предприниматели на патенте, осуществляющие парикмахерские, косметические и автотранспортные услуги разного типа, а также ремонтное обслуживание техники и компьютеров. Это же относится к производству молочной продукции и фитнесу.
• Предприниматели, выполняющие работы – в частности, таксисты (ККТ в машине).
• Предприниматели, использующие торговые автоматы, но не имеющие персонала.
• ИП, осуществляющие безналичные расчеты (онлайн-магазины), прием оплаты за жилье и коммунальные услуги, а также предоставление займов.
• Кондукторы, водители общественного транспорта при продаже проездных билетов. В начале июня в действие вступила новая поправка к закону, согласно которой отсрочку до 2021 года получили ИП, продающие товары собственного производства, выполняющие работы или оказывающие услуги. Важное условие отсрочки: у ИП не должно быть сотрудников, с которыми заключены трудовые договора.

Чтобы убедиться, нужно ли вам подключать онлайн-кассу, отправьте запрос в налоговую или уточните эту информацию у оператора ККМ.

В чем суть реформы? Онлайн-касса через интернет передает информацию о платеже оператору фискальных данных (ОФД), а тот передает информацию в ФНС. Эта схема позволяет эффективно контролировать учет выручки предпринимателей и исключает возможность корректировки данных.

Как перейти на новую систему? 1. Сделать электронную подпись в аккредитованном удостоверяющем центре.
2. Оформить доступ к личному кабинету на сайте налоговой инспекции.
3. Оформить доступ к личному кабинету на сайте оператора фискальных данных.
4. Зарегистрировать онлайн-кассу в личном кабинете на сайте налоговой.
5. Получить отчет о регистрации.
6. Добавить кассу в личный кабинет оператора фискальных данных.
7. Настроить кассу.
8. Не забыть снять с учета старое оборудование.

Список ККТ, допущенной к работе по новым правилам, можно посмотреть в реестре на сайте ФНС. Настраивать кассу важно очень внимательно или обратиться для настройки к специалистам. В случае, если при настройке будут введены некорректные данные, в онлайн-кассе придется менять фискальный накопитель — блок, выполняющий в онлайн-кассах функцию ЭКЛЗ.

Что, если вовремя не перейти? Высока вероятность, что с 1 июля 2019 года нарушителей будут штрафовать и применять по отношению к ним административное наказание. Система штрафов уже разработана: сумма варьируется от 1500 рублей до 100% суммы расчета без ККТ. Кроме того, при повторном нарушении возможна приостановка деятельности на срок до 3 месяцев и запрет на работу на руководящей должности до 2 лет.

  • Налоговый вычет
  • Факты о 54-ФЗ
  • • Появилась возможность народного контроля — клиент или покупатель может проверить чек через приложение «Проверка чека», разработанное ФНС.

С 1 января 2018 года индивидуальные предприниматели, которые применяют патентную систему налогообложения или платят единый налог на вмененный доход, могут компенсировать расходы на онлайн-кассу через налоговый вычет. Таким образом можно вернуть до 18 000 рублей за каждую кассу. Важное условие оформления вычета — отсутствие у ИП наемных сотрудников.
• Внеплановые налоговые проверки остаются в прошлом: ФНС и так видит всю информацию в режиме реального времени.
• Продавец товара или услуги обязан отправлять электронный чек по требованию клиента ему на email. Электронный чек стал юридически значимым и приравнивается к бумажному чеку.

Кейсы и мнения

Мария Абраменкова @chopchopmoscow, управляющая московскими парикмахерскими Chop-Chop

В Москве у нас ООО, поэтому мы перешли на онлайн-кассы еще до 1 июля 2017-го. Параллельно предоставили нашим франчайзи информацию об отсрочке для ИП и тех, кто работает по патентной системе. Мы предупредили: лучше все сделать заранее. Последовали они нашим советам или нет, сказать не могу — это коммерческая тайна, так как у них отдельные юрлица.

Мы внедряли новое оборудование во всех филиалах одновременно. Выбрали модель кассы, похожую на ту, которой пользовались раньше, — «Меркурий 115Ф». 1,5 года назад этот вариант стоило около 25 тысяч рублей.

Купили оборудование, зарегистрировали его, обрадовали сотрудников тем, что больше не нужно вести журналы кассира-администратора. Компания, которая обслуживает кассы, прислала нам техников на обучение, оно прошло успешно.

В целом переход получился плавным и бесшовным.

Плюс работы с онлайн-кассами в том, что теперь бухгалтерия не так сильно закапывается в бумагах и отчетах, потому что видит всю информацию онлайн. Минус только один — стоимость оборудования. Ведь хочется иметь классную онлайн-кассу с настроенными интеграциями, но чем более продвинутая модель, тем она дороже. 

Тем, кто переходит на онлайн-кассы сейчас, важно понять: ничего не меняется, принцип остается тот же. Где-то становится более удобно, где-то — менее удобно. В целом — все то же самое, так что не бойтесь, это не так страшно.

Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?Барбершоп Chop-Chop, фото — Андрей Стекачев/Inc.Russia

Маргарита Титова @vivamargo, cоучредитель сети студий маникюра NailMaker Bar.

Все очень щепетильно относятся к теме онлайн-касс, она вызывает легкое напряжение просто потому, что связана с законодательством и с налогами. Все тянут как только могут.

Мы обладали информацией только об отсрочке до 1 июля 2019 года и в данный момент закупили оборудование и внедряем его во все свои салоны. Мы выбрали кассы «Эвотор» — ориентировались по среднему прайсу и не сильно обращали внимание на то, будет оборудование интегрироваться с YCLIENTS или нет (с июля 2019 года у YCLIENTS есть интеграция с «Эвотор» — прим. ред.).

Большая часть бьюти-сферы работает не полностью в белую, потому что бизнес не настолько рентабелен. Соответственно интеграция ККМ с полным выбиванием чеков, на мой взгляд, для большинства не так необходима. С другой стороны, конечно, круто, когда все интегрировано, администратор делает все операции в одном окне и просто ставит галочку — выбиваем чек или не выбиваем.

Я думаю, онлайн-кассы не решат проблему уклонения от уплаты налогов.

Может быть, когда-то государство решит на разные сферы бизнеса вменить один налог, который не будет разбиваться на кучу других, и тем самым делать бизнес более дорогим из-за привлечения бухгалтеров и финансистов.

Например, это могут быть 6% с выручки или просто «Заплати нам 150 000 рублей в год и танцуй». В текущей же ситуации новые схемы обходов налогообложения будут плодиться и плодиться.

Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?Студия маникюра NailMaker Bar

Екатерина Токарчук @citynails_moscow, директор франшизной сети City Nails

Мы тянули до последнего, оттягивали этот «приятный» момент, но в в последние дни июня этого года все же установили онлайн-кассы, выбрав модель «Атол 30Ф». Мы настроили интеграцию с CRM-системой, чтобы прийти к полной автоматизации и исключить любые ошибки администраторов, время от времени неправильно выбивающих чеки. Теперь одной кнопкой «Оплатить» мы пробиваем все одновременно.

Я не понимаю позицию, когда половину чеков пробивают, а половину — нет. У всех тут же возникают какие-то схемы ухода от налогов, смысл которых неясен. Глупо думать, что налоговая не видит ваши обороты. К тому же с онлайн-кассами мой доход для налоговой вырастет примерно на 30%, потому что 70% чеков оплачивают картами.

Когда мы в своей сети начали думать об установке касс, естественно, первой реакцией наших партнеров был полный отказ: «Нет, мы не будем ставить, мы боимся» и так далее.

Нашей задачей было объяснить партнерам, что это не страшно, у нас и так все довольно прозрачно для налоговой, и я не вижу смысла что-то скрывать.

В итоге мы убедили всех поставить онлайн-кассы и предоставили памятку — инструкцию по ККТ, в которой описаны все риски, которые несет индивидуальный предприниматель.

Незадолго до 1 июля нам стали приходить письма: «Уважаемая Екатерина Владиславовна, напоминаем, что с 1 июля вы обязаны поставить онлайн-кассу. Сообщите о своем намерении».

Также там было написано: «Если вдруг вы не хотите ставить онлайн-кассу, укажите причину». То есть мне заранее сообщили о том, что следят за установкой онлайн-касс.

Поэтому, я думаю, проверки на предмет установки новой ККТ будут, и я бы задумалась на месте предпринимателей, которые не планируют подключать онлайн-кассы, стоит ли игра свеч.

Нужно ли применять онлайн-кассу для бизнеса в интернет-обучении?Студия City Nails на Кутузовском проспекте, Москва

Как зарегистрировать онлайн-школу и избежать претензий налоговой

Существует два фактора, которые влияют на принятие решения о выборе между ИП или ООО: масштаб бизнеса и виды деятельности.

Кроме того, онлайн-школе определиться с формой регистрации помогут несколько вопросов:

  • Является ли онлайн-курс, который вы предлагаете, образовательным продуктом, требующим лицензирования?От ответа на этот вопрос зависит, что вам выгоднее регистрировать — ИП или ООО?
  • Как вы будете работать — самостоятельно или нет?

Если вы собираетесь работать самостоятельно, то вам достаточно открыть ИП. Если вы планируете активно развивать и расширять свой бизнес, лучше сразу регистрировать ООО. Хотя при необходимости можно перейти из ИП в ООО.

В большинстве случаев онлайн-школе выгоднее и проще открыть ИП. Прежде всего потому, что в этом случае можно работать без лицензии на образовательную деятельность (при условии, что вы, как индивидуальный предприниматель, самостоятельно проводите обучение).

5 плюсов ИП в сравнении с ООО

  1. Зарегистрировать ИП дешевле и проще.
  2. ИП платит меньше налогов, с отчётностью несложно разобраться.
  3. ИП может применять патентную систему налогообложения, что выгодно для определённых видов деятельности, а для ООО патент недоступен.
  4. Получаемая ИП прибыль является личной собственностью предпринимателя.

  5. Размеры штрафов за административные правонарушения для ИП гораздо скромнее, чем для ООО.

Лицензия может понадобиться для некоторых ниш, в том случае если предоставляется полноценное обучение и выдаётся диплом, с которым выпускники могут устраиваться на работу. Такой формат онлайн-образования обычно предполагает наличие сотрудников.

И в этом случае лучше оформить ООО.

У ООО есть большое преимущество с точки зрения взаимодействия между продюсером и экспертом: они оба являются учредителями и участвуют в прибыли компании.

Если вы берёте на себя роль продюсера, а экспертом является другой человек, то с формой регистрации вопрос можно решать по-разному. Если эксперт сам преподаёт, то получается ИП в чистом виде. Если эксперт и продюсер — разные люди, то каждый из них может быть ИП, тогда разумно будет заключить договор о совместной деятельности. Но в этом случае они не смогут применять патент.

Патент на оказание услуг по обучению на курсах и по репетиторству может применяться, когда один предприниматель совмещает в себе все роли сразу, то есть сам оказывает услуги. А если предприниматель продюсирует эксперта и продаёт чужие курсы, то он не может применять патент.

Бывает так, что предприниматель ведёт онлайн-курс, то есть продаёт и продвигает его, а эксперт записывает информацию и передаёт преподавателю видеоролики по договору на оказание услуг.

Как упаковать онлайн-школу и не нарушить закон. Советы юриста

Как открыть ИП

Регистрация ИП осуществляется в налоговой по месту регистрации, указанному в паспорте. Если в паспорте не указано место регистрации, то тогда — в налоговом органе по месту пребывания. Узнать номер, адрес и реквизиты налоговой инспекции можно на сайте ФНС с помощью специального сервиса.

С 1 января 2019 года зарегистрировать ИП можно бесплатно, если делать это через сайты nalog.ru и gosuslugi.ru, то есть в электронном виде. Правда, для этого потребуется электронная подпись.

Есть и другие способы открыть ИП:

Лично подать документы. Вы приходите в налоговую со следующим комплектом документов:

Если вы планируете применять патент, то при открытии ИП, одновременно с комплектом документов на регистрацию, подайте заявление о применении упрощённой системы налогообложения 6%.Если вы будете применять патентную систему и, соответственно, оплачивать стоимость патента, то заявление по «упрощёнке» обяжет вас лишь к тому, чтобы один раз в год сдавать нулевую декларацию по УСН.

  • Если же вы не подадите заявление по «упрощёнке» и налоговая при проверке по какой-то причине скинет вас с патента, то будет считаться, что с даты регистрации вы были обычным предпринимателем без «упрощёнки».
  • Если с документами всё в порядке, то через 3 рабочих дня вы получите лист записи ЕГРИП — лично, через представителя по нотариально удостоверенной доверенности или по почте.

Подать через представителя (доверенное лицо) по нотариальной доверенности. В этом случае вам придётся у нотариуса заверить заявление о регистрации, копию всех страниц паспорта, а также сделать нотариальную доверенность на представителя.

Вы также можете обратиться к нотариусу и заверить у него документы в том случае, если фактически живете далеко от места прописки. Например, живете в Москве, а регистрируете ИП в Ханты-Мансийске по месту прописки.

В этом случае нотариус, отправляя документы в Ханты-Мансийск, заверяет их своей электронной подписью. Вы предоставляете ему заявление на регистрацию, оплаченную пошлину и заявление о применении УСН.

Либо вы можете сами послать их по почте с объявленной ценностью и описью вложения.

Обратиться в МФЦ — лично или через представителя по доверенности. Однако учтите, что эта услуга предоставляется пока не во всех центрах, поэтому уточняйте информацию в вашем МФЦ заранее.

После регистрации ИП можно открывать счёт в банке.

ОКВЭДы (коды экономической деятельности, присвоенные предпринимателю при регистрации) должны подтверждать тот факт, что вы оказываете услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству.

Как оформить сотрудников: трудовой договор или договор ГПХ?

Чтобы избежать штрафов, лучше сразу оформлять сотрудников официально — по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера (ГПХ). Между этими видами договоров есть существенные различия.

Так, если работник устраивается к вам на определённую должность, предусматривающую постоянное выполнение трудовых обязанностей, при этом работа осуществляется по определённому графику, закреплённому внутренними документами, и вы планируете выплачивать зарплату два раза в месяц, то тогда вам нужно заключать трудовой договор.

Договор ГПХ отличается от трудового тем, что в нём приводится конкретный перечень работ, которые необходимо выполнить, но оформление на должность не предусматривается. В таком договоре прописаны даты начала и окончания работ, при этом исполнитель работает в удобное для него время. Для вас, как заказчика, важен результат, потому что именно за него вы платите деньги.

Внимательно оформляйте договор ГПХ, чтобы инспекция по труду не переквалифицировала его в трудовой договор. Существует целый перечень обстоятельств, по которым осуществляется переквалификация: закрепление за исполнителем конкретной трудовой функции, указание в договоре конкретного задания, требование соблюдения правил внутреннего трудового распорядка компании и др.

Однако несмотря на то, что договор ГПХ не прописывает трудовых гарантий, вам придётся платить взносы в ПФР и ФОМС. Поскольку вознаграждение по договору подряда — это доход физлица, который он получает от компании, то такой доход облагается НДФЛ (13%).

Какие налоги платит ИП

Если вы открываете ИП на «упрощёнке», то вам придётся платить не более 6% от выручки (хотя размер налога зависит от региона).

Помимо этого ИП на УСН платит фиксированный взнос в Пенсионный фонд, который не зависит от размера дохода. В 2019 году он будет составлять 29 354 руб. за расчётный период.

  1. Ограничения для «упрощёнки» Лимит доходов для лиц, работающих на условиях этого спецрежима, установлен на уровне 150 млн руб.
  2. Численность сотрудников за год не должна превышать 100 человек.

ИП с патентом платит фиксированную стоимость патента. В каждом регионе стоимость своя. Например, в Петербурге она составляет 27 500 руб. (патент на вид деятельности «Обучение населения на курсах и по репетиторству»). Также ИП с патентом платит фиксированный взнос в Пенсионный фонд в размере 29 354 руб.

Независимо от того, какую систему налогообложения вы выбрали — «упрощёнку» или пантент, — если ваш доход превысил 300 тыс. руб., то вы должны будете с суммы превышения платить 1% в Пенсионный фонд. То есть в этом случае платежи ИП за себя в Пенсионный фонд составят 29 354 руб. плюс 1% с дохода, превышающего лимит.

Ограничения для патента У патента есть ограничения по выручке — не более 60 млн в год, а также количеству сотрудников — 15 человек. Если вы зарабатываете больше или число сотрудников превысило допустимый предел, то вы слетаете с патента.

Фиксированные суммы отчисляются каждый год, независимо от того, получили ли вы доход и работали ли вообще. Может случиться так, что вы зарегистрировали ИП и в течение года не работали. Соответственно, налог по «упрощёнке» будет равен нулю. Но в Пенсионный фонд вы обязаны будете сделать отчисления.

Какую отчётность сдаёт ИП

ИП на «упрощёнке» сдаёт декларацию по УСН раз в год. Но если вы применяете «упрощёнку» и работаете при этом по патенту, то по «упрощёнке» доход у вас будет равен нулю. В этом случае вам всё равно придётся сдавать нулевую декларацию один раз в год в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Если вы применяете патент и работаете самостоятельно, то отчётность вам сдавать не нужно.

Как только у вас появляются работники, вы должны каждый месяц сдавать отчёт в Пенсионный фонд, каждый квартал — в Фонд социального страхования, в налоговую придётся отчитываться по подоходному налогу и страховым взносам. Каждый год вы сдаёте подтверждение видов деятельности, подаёте среднесписочную численность работников.

Если вы планируете приобретать патент, то сначала оформите «упрощёнку». Обратите внимание на то, что деятельность онлайн-школы может быть разной. Она может, например, чем-то торговать: фирменными брелоками, флешками и т.д.

, что не подпадает под патент, но облагается «упрощёнкой».При этом онлайн-курс под патент подпадает. В случае с совмещением видов деятельности, стоит вести раздельный учёт.

В идеале для разных видов деятельности лучше открыть два счёта.

Как вы будете получать наличные из бизнеса

Допустим, вы заработали 1 млн руб. Если вы ИП по «упрощёнке», то вы заплатили с выручки 6%, а всё остальное — ваше.

Если вы применяете патент, то вы заплатите только стоимость патента за год, независимо от того, сколько заработали. Можете перевести себе наличку на карточку и снимать с неё деньги.

Когда 1 млн руб. зарабатывает ООО на «упрощёнке», то сначала нужно заплатить 6% по «упрощёнке», а после этого, чтобы получить наличные и перечислить их на карточку учредителей (это называется распределением дивидендов), придётся заплатить ещё 13%. Таким образом, если ООО применяет «упрощёнку», то выходит как минимум 19% налогов.

Получать наличные из ИП намного проще. Банки не будут блокировать ваш расчётный счёт, если вы обычный ИП и вам переводят деньги за онлайн-курсы. Другое дело, если вы как ИП получаете от юрлиц большие транши и через день начинаете снимать наличку. Тогда могут возникнуть проблемы.

Нужна ли вам онлайн-касса?

Если вы открыли ИП на «упрощёнке», то касса потребуется. Если ИП с патентом, то до 1 июля 2019 года у вас есть отсрочка в применении ККТ, но при условии выдачи клиенту бланка строгой отчётности.

Штраф за работу без кассы для ИП составляет от 25% до 50% суммы, не пробитой по кассе, но не менее 10 тыс. руб.

Регистрировать ли товарный знак?

Если вы не подали заявку на регистрацию товарного знака, то это может сделать кто-то другой.

Почему важно хотя бы подать заявку на регистрацию? Есть патентные поверенные, которые занимаются регистрацией товарных знаков. Когда вы к ним обращаетесь, они за небольшие деньги проверяют возможности регистрации товарного знака.

Специалист проверяет требования к товарным знакам, смотрит, нет ли уже такого зарегистрированного товарного знака и не подана ли заявка на его регистрацию.

Убедившись в том, что ограничений никаких нет, он по вашей просьбе подаёт заявку.

Обратите внимание на то, что есть такое понятие, как «класс МКТУ» (Международная классификация товаров и услуг). Это виды, на которые распространяется товарный знак.

Если вы зарегистрировали товарный знак в классе «Образование», а кто-то будет продавать под этим знаком пирожки, то вы не сможете предъявить к нему никаких претензий, потому что классы у вас разные.

Поэтому на стадии регистрации стоит продумать, какие классы будут регулироваться товарным знаком.

Товарный знак (в случае с онлайн-школой он будет называться «знак обслуживания») регистрируется на 10 лет. По истечении срока он продлевается ещё на 10 лет. При этом 20 лет — максимальный срок. Через 20 лет всё придётся регистрировать с нуля, и заниматься этим вопросом нужно заранее, до истечения срока, чтобы никто вас не обогнал.

Вы зарегистрировались. Что теперь?

После того как вы зарегистрировали бизнес, вам нужно создать подписную и продающую страницы. Для этого можно воспользоваться специальными конструкторами: Tilda, GetCourse, «Платформа LP». Подписная страница нужна для того, чтобы приглашать людей на вебинар, на котором вы будете рассказывать о своём продукте и продавать его.

Продающая страница представляет собой лендинг с конкретными условиями, описаниями, ценами. На лендинг люди заходят с рекламы.

До запуска продвижения и продаж вам нужно подготовить оферту и политику конфиденциальности. Например, Тинькофф Банк, перед тем как подключить эквайринг, запрашивает ссылку на сайт. Если он не находит политику конфиденциальности и оферту, не видит контактных данных, то эквайринг он не подключает.

При подготовке статьи были использованы материалы выступления резидента Акселератора онлайн-школ Вадима Баранчи на Онлайн-среде ACCEL.

Хотите создать свою онлайн-школу?

Смотрите бесплатный онлайн-мастер-класс основателей ACCEL «Как создать свою онлайн-школу, продюсировать себя или своего эксперта».

Онлайн-кассы: ставить или подождать ещё год

/public/img/default_profile_50.png

Некоторые предприниматели могут отложить переход на онлайн-кассы до 1 июля 2021 года. Разбираемся, кому можно повременить и как использовать онлайн-кассу на платформе Геткурс.

Переход на онлайн-кассы начался в 2017 году. Требование установить онлайн-кассы и отправлять электронные версии чеков в ФНС прописано в п. 2 ст. 2 Закона 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники». 

Однако Федеральным законом №129-ФЗ, которым приняты поправки к Федеральному закону от 22.05.

2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»,  предпринимателям разрешили отложить переход на онлайн-кассы до 1 июля 2021 года. Основные положения законодательных изменений представлены на официальном сайте ФНС.

Поговорим о необходимости применения онлайн-касс в сфере онлайн-обучения, а также о том, как использовать онлайн-кассу на платформе Геткурс.

Индивидуальные предприниматели (ИП) могут не устанавливать онлайн-кассу, если занимаются следующими видами деятельности:

  • оказанием услуг;
  • выполнением работ;
  • продажей изделий собственного производства.

Важно

Система налогообложения, которую применяет ИП, теперь роли не играет. Вы можете не ставить онлайн-кассу в ближайший год, только если у вас в штате нет сотрудников, устроенных по трудовому договору.

Вы обязаны зарегистрировать онлайн-кассу в течение 30 календарных дней после того, как заключите первый трудовой договор с работником (ч. 7.3 ст. 7 Закона № 290-ФЗ).

Для ИП без наемных сотрудников ограничения по размеру годового дохода отсутствуют.

Полностью освобождены от применения контрольно-кассовой техники согласно Федеральному закону от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»:

1) ИП на патентной системе налогообложения (ПСН):

    • Ремонт и пошив швейных, меховых, кожаных, трикотажных изделий, головных уборов.
    • Ремонт, чистка, окраска и пошив обуви.
    • Химчистка, крашение и услуги прачечных.
    • Изготовление и ремонт металлической галантереи, ключей, номерных знаков.
    • Ремонт мебели.
    • Услуги фотоателье, фото- и кинолабораторий.
    • Ремонт жилья и других построек.
    • Производство монтажных, электромонтажных, санитарно-технических и сварочных работ.
    • Остекление балконов и лоджий, нарезка стекла и зеркал, художественная обработка стекла.
    • Обучение населения на курсах и по репетиторству.
    • Присмотр и уход за детьми и больными.
    • Приём стеклопосуды и вторичного сырья, кроме металлолома.
    • Сдача в аренду недвижимости, принадлежащей ИП на праве собственности.
    • Изготовление изделий народных художественных промыслов.
    • Услуги производственного характера.
    • Производство и реставрация ковров и ковровых изделий.
    • Ремонт ювелирных изделий, бижутерии.
    • Чеканка и гравировка ювелирных изделий.
    • Моно- и стереофоническая запись речи, пения, инструментального исполнения.
    • Уборка жилых помещений и ведение домашнего хозяйства.
    • Оформление интерьера жилья и услуги художественного оформления.
    • Услуги носильщиков на вокзалах и портах.
    • Услуги платных туалетов.
    • Услуги поваров по изготовлению блюд на дому.
    • Услуги, связанные со сбытом сельскохозяйственной продукции.
    • Услуги, связанные с обслуживанием сельскохозяйственного производства.
    • Услуги по зелёному хозяйству и декоративному цветоводству.
    • Частная детективная деятельность.
    • Экскурсионные услуги.
    • Обрядовые услуги.
    • Ритуальные услуги.
    • Услуги уличных патрулей, охранников, сторожей и вахтёров.
    • Услуги по забою, транспортировке, перегонке, выпасу скота.
    • Производство кожи и изделий из кожи.
    • Сбор и заготовка пищевых и недревесных лесных ресурсов, лекарственных растений.
    • Сушка, переработка и консервирование фруктов и овощей.
    • Производство плодово-ягодных посадочных материалов, выращивание рассады.
    • Производство хлебобулочных и мучных кондитерских изделий.
    • Лесоводство и прочая лесохозяйственная деятельность.
    • Деятельность по письменному и устному переводу.
    • Уход за престарелыми и инвалидами.
    • Сбор, обработка и утилизация отходов, а также обработка вторичного сырья.
    • Резка, обработка и отделка камня для памятников.
    • Оказание услуг по разработке программ для ЭВМ и баз данных.

2) Самозанятые граждане, применяющие налог на профессиональный доход, а также индивидуальные предприниматели, перешедшие на уплату налога на профессиональный доход, не применяют онлайн-кассы в связи с отсутствием необходимости выдавать кассовый чек.

3) Можно не применять онлайн кассы при продаже:

    • газет и журналов на бумажном носителе;
    • сопутствующих товаров в газетно-журнальных киосках при условии, что доля продажи газет и журналов составляет не менее 50% выручки, а ассортимент таких товаров утверждён исполнительной властью субъекта РФ;
    • ценных бумаг;
    • продуктов питания в образовательных организациях во время учебных занятий;
    • мороженого в киосках, а также безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой в розлив;
    • изделий народных промыслов;
    • бахил в розницу;
    • кваса, молока, растительного масла, живой рыбы, керосина из автоцистерн;
    • овощей и бахчевых культур в сезон;
    • а также при торговле на территории рынков и ярмарок с торговых мест, не обеспечивающих сохранность товаров, а также с открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений, кроме товаров, входящих в Перечень;
    • и разносной торговле, кроме товаров, требующих определённых условий хранения и продажи; технически сложных; подлежащих обязательной маркировке.

4) Не применяются онлайн кассы, если расчеты с покупателями проводятся в отдалённых или труднодоступных местностях (кроме городов, районных центров, поселков городского типа), указанных в перечне, утверждённом органом власти субъекта РФ, аптечные организации, находящиеся в фельдшерско-акушерских пунктах (ФАП) сельских населенных пунктов. Такое же право есть у сельских амбулаторий, ФАП, центров общей врачебной практики, если они самостоятельно реализуют лекарства вне аптечных организаций

5) Онлайн кассы не применяются при безналичных расчетах ИП и организаций между собой.

Будьте внимательны: все остальные организации, не подпадающие под льготный период, должны применять онлайн-кассы.

О том, как предприниматели внедряют онлайн-кассы, сколько тратят и как сократить издержки при переходе на онлайн-кассы, читайте в статье РБК.

Если вы должны, но не применяете онлайн-кассу или не установили её в срок (тем самым ведёте продажи без использования кассы), вам грозят штрафы. Размеры и порядок их применения установлены в ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ.

  • Для организации — от 75 до 100 процентов суммы расчёта, но не менее 30 тыс. руб.
  • Для должностных лиц (руководителя организации, его заместителя) — от 25 до 50 процентов суммы расчёта, но не менее 10 тыс. руб.

Привлечь к административной ответственности могут в течение одного года с момента нарушения порядка работы с ККТ.

В случае повторного нарушения на сумму расчётов без кассового чека на 1 млн руб. (в том числе в совокупности), компании и должностному лицу снова выпишут штрафы, а также приостановят работу организации до 90 суток. Руководителя дисквалифицируют на срок от года до двух лет.

Ссылка на это место страницы: #varianty

Онлайн-касса — это контрольно-кассовая техника, которая отправляет электронный чек в налоговую. Недостаточно просто поставить онлайн-кассу, её нужно зарегистрировать в ИФНС. В этом помогают операторы фискальных данных и платёжные сервисы.

Подключить онлайн-кассу можно через платежные системы:

  • Яндекс.Касса
  • Cloudpayments
  • Робокасса
  • PayAnyWay

Ещё один способ использовать онлайн-кассу на платформе Геткурс — подключить онлайн-кассу напрямую к аккаунту:

  • АТОЛ Онлайн
  • CloudKassir
  • Бизнес.ру Онлайн-чеки

Вы можете также зарегистрировать онлайн-ККТ в налоговой через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. При этом необходимо будет предварительно выбрать оператора фискальных данных и подписать с ним договор.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *