Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Читатель Никита спрашивает:

Я дизайнер-фрилансер, делаю макеты листовок, брошюр, меню и визиток для компаний и обычных людей. У меня ИП, но я хочу перейти на самозанятость, потому что устал платить взносы. Как мне это сделать? Обязательно ли закрывать ИП и расчетный счет в банке?

Никита, вы вправе не закрывать ИП, но перейти на самозанятость и не платить взносы. Самозанятость — это не отдельный статус, как ИП или юридическое лицо, а режим налогообложения, он называется НПД — налог на профессиональный доход. НПД ближе к понятию упрощенки или вмененки: предприниматель может работать на упрощенке, а может работать на НПД.

В этой статье рассказали, как ИП перейти на самозанятость — инструкция большая, но читать дольше, чем делать.

Работать как самозанятые могут ИП и физические лица, если подходят под четыре критерия:

О критериях самозанятости в законе — ФЗ 422

  • живут в одном из 23 регионов, в которых проводится эксперимент с самозанятыми. Например, в Омской, Самарской, Челябинской или Московской областях, или живут где угодно, но работают только в интернете;
  • не нанимают сотрудников — самозанятые могут работать только в одиночку;
  • не занимаются чем-то из списка запрещенного для самозанятых, например, не продают готовые товары или полезные ископаемые;
  • зарабатывают не больше 2,4 млн рублей в год.

Eсли с критериями всё в порядке, можно перейти к следующему шагу.

Шаг 2. Зарегистрироваться через приложение или сайт

Зарегистрироваться как самозанятый можно через приложение «Мой налог» или в личном кабинете на сайте налоговой. В обоих случаях не нужно идти в налоговую, писать заявления или платить пошлину.

Приложение «Мой налог» в Апсторе и Гугл-плее

В приложении «Мой налог». Для регистрации понадобятся паспорт и фронтальная камера на телефоне. Нужно скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться по паспорту или через личный кабинет физического лица или Госуслуг.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

В поиске Апстора по словам «мой налог» нужное приложение будет вторым в списке

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

При любом способе регистрации нужно будет выбрать региона и указать номер телефона — налоговая пришлет код для подтверждения

Личный кабинет на сайте налоговой для перехода на самозанятость

В личном кабинете на сайте налоговой. Есть отдельный кабинет для самозанятых. Регистрация в нем приравнивается к регистрации в качестве самозанятого.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Чтобы зарегистрироваться как самозанятый через личный кабинет, нужно нажать кнопку «Зарегистрироваться», ввести ИНН и придумать пароль

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

После ввода ИНН налоговая регистрирует в качестве самозанятого

Проверить, прошла регистрация или нет, можно через сервис налоговой:

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого? В первое поле нужно вбить свой ИНН, во второе — день проверки статуса, затем нажать кнопку «Найти», и сервис покажет, зарегистрирован ли человек как самозанятый. Сервис проверки самозанятости

ИП не на НПД должны платить взносы — статья 430 Налогового кодекса

После регистрации ИП становится плательщиком НПД — налога на профессиональный доход — или проще говоря, самозанятым. Но НПД — это специальный налоговый режим, и нельзя одновременно находится на двух специальных режимах, например на НПД и упрощенке. Нужно отказаться от прошлого режима, иначе налоговая может доначислить налоги и взносы.

Шаг 3. Уведомить налоговую об отказе от упрощенки

Регистрация в качестве самозанятого — это переход предпринимателя с одного налогового режима на другой. Для примера возьмем упрощенку. По общим правилам перейти с упрощенки на другой режим можно только в начале года, но для перехода на самозанятость правила другие:

  • перейти на самозанятость можно с упрощенки, единого сельскохозяйственного налога или вмененки;
  • перейти можно в любой день года;
  • уведомить налоговую о переходе нужно в течение месяца после регистрации в качестве самозанятого.

Итак, перейти на самозанятость можно в любой день года, но в течение месяца после перехода нужно отправить в налоговую уведомление об отказе от прошлого режима налогообложения:

Форма называется пугающе — «Уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения», но для налоговой она означает лишь то, что ИП больше не использует упрощенку.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

В уведомлении об отказе от упрощенке указывают ИНН, имя, телефон предпринимателя, дату и ставят подпись

Заполненное уведомление можно отнести в налоговую лично, отправить по почте с описью вложений или отправить через кабинет ИП на сайте налоговой. А налоговая сама передаст информацию в фонды — пенсионный, социального и медицинского страхования.

Шаг 4. Сдать декларацию

Чтобы не было путаницы и доначисления налогов, нужно сдать декларацию по старому налоговому режиму до 25-го числа следующего месяца. Например, если уведомить налоговую об отказе от упрощенки 12 ноября, декларацию нужно сдать до 25 декабря.

Декларацию можно сдать четырьмя способами:

  • распечатать и отнести в налоговую лично;
  • отправить через онлайн-бухгалтерию банка или программу электронной отчетности, например Сбис;
  • выслать Почтой России с описью вложений;
  • отправить через сервис налоговой — понадобится электронная подпись.

Читать в Деле

Я подала налоговую декларацию из другого города

Скачать бланк декларации для ИП на УСН — на сайте налоговой

Декларацию заполняют как обычно, но не за весь год, а с 1 января до дня перехода на самозанятость.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Единственное отличие от предыдущих деклараций в поле «Налоговый период (код)» — в нем нужно вписать «95»

С налогами всё. Осталось разобраться с расчетным счетом в банке и рассказать клиентам об изменениях.

Шаг 5. Разобраться с расчетным счетом в банке

У ИП, которые перешли на самозанятость, нет обязанности принимать платежи только на расчетный счет в банке. Они могут принимать деньги четырьмя способами:

  • наличными;
  • на карту физлица;
  • электронный кошелек;
  • расчетный счет.

Главное — всем клиентам выдавать чек из приложения «Мой налог».

ИП, который перешел на самозанятость, может не закрывать расчетный счет и принимать оплату на него или закрыть и получать деньги другим способом. Если счет уже есть, стоит уточнить в банке, работает ли он с ИП на НПД.

Читать в Деле

Нужен ли самозанятому расчетный счет?

Шаг 6. Объяснить клиентам, что произошло

Если среди клиентов есть юрлица, нужно рассказать, что теперь вы самозанятый и вместо счетов и актов будете присылать один документ — чек из приложения «Мой налог». Этот чек компании будут использовать как подтверждающий документ для налоговой.

Даже если ИП стал самозанятым, ему всё равно нужен договор — без него юрлицо не сможет платить за услуги с расчетного счета и учитывать их в расходах. Если договор уже есть, можно подписать дополнительное соглашение с новыми реквизитами.

Подробнее о работе с самозанятыми мы рассказывали в другой статье.

Читать в Деле

Как компании платить самозанятому?

Переход с ИП на режим самозанятости и их совмещение: возможно ли это

Закон, который регулирует самозанятость, был принят для того, чтобы вывести изтени тех, кто работает без регистрации и не платит никакие взносы. Однако данной системой заинтересовались ИП, так как в самозанятым взносов необходимо вносить в бюджет меньше средств. Поэтому являются актуальными вопросы, может ли ИП стать самозанятым.

Как перейти с ИП на самозанятость

Многие предприниматели желают стать самозанятыми, однако они не знают, может ли ИП быть самозанятым. Ответ: да. Способы, как перейти с ИП на самозанятость:

  1. Если ИП использует общую систему, то перевод проводится в переделах изменения режима. Нет требований уведомлять об этом органы. Только осуществляется регистрация для получения статуса самозанятого.
  2. Если ИП функционирует на ЕСХН, УСН, ЕНВД, то здесь требуется уведомить о том, что работа по старому режиму больше не ведется.
  3. Если ИП работает по ПСН, то по рекомендации налоговых органов, лучше подождать, когда закончится патент, и потом зарегистрироваться самозанятым.
  4. Если лицо является репетитором, няней или домработником, то требуется закрыть ИП, а затем пройти процедуры по получению статуса самозанятого.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Как осуществить переход с ИП на самозанятость

Если ИП работает по не одной системе, то необходимо перевести его на новую систему в полном режиме.

Важно! Закон о самозанятости только начал работать. По этой причине возможно возникновение некоторых накладок. В связи с этим стоит узнать у налоговой верно ли осуществился перевод.

Если у ИП были наемные сотрудники, то их необходимо уволить, а затем снять с учета в фондах: ПФР, ФОММС, ФСС. Также возможно получить статус самозанятости без открытия ИП.

Нужно ли закрывать ИП при переходе

По законодательному акту, самозанятым вправе быть и частные лица, и индивидуальные предприниматели. Для перевода с ИП на самозанятость закрывать ИП не требуется. Необходимо пройти необходимые процедуры, встав на учет в налоговой службе. Это осуществляется с помощью приложения «Мой налог».

Оно дает возможность отправить заявление, приложить фото и заполнить паспортные данные. В нем имеется пошаговая инструкция, как это сделать. Используя полученную информацию, в налоговой ставят на учет. С того момента, когда перевод выполнен, ИП ничего не вносит на медицинское и пенсионное страхование.

УСН и патент одновременно — можно ли совмещать два режима

Начало расчетного периода для взносов по страхованию — дата снятия в качестве ИП. Когда ИП работает по системе УСН, то на протяжении 30 дней, предъявляется сообщение о том, что прекращено использование упрощенки. В случае, когда гражданин решит вернуться обратно в статус ИП необходимо направить соответствующее уведомление в налоговую.

Регистрация самозанятых возможна без открытия ИП. Однако в некоторых ситуациях это необходимо сделать. Например:

  • при найме персонала;
  • расширении сферы деятельности;
  • выплате страховых взносов;
  • получение хорошей пенсии и социальных выплат.

Важно! В некоторых ситуациях открыть ИП целесообразно. Например, служба такси сможет открыть свой парк. Вместе с этим, это даст возможность намного увеличить доходы и привлечь наемный персонал.

Самозанятое лицо, которое работает без открытия ИП, сможет осуществит постановку без визита в налоговые органы через сайт организации. Подать отчеты возможно только в электронной форме.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Необходимо ли закрытие ИП

Совмещение ИП с самозянотостью

Можно ли работать официально и быть самозанятым одновременно

Читайте также:  Что открыть ип или ооо для оказания клининговых услуг?

С введением нового закона актуальным остается вопрос: можно ли быть одновременно ИП и самозанятым.

Обратите внимание! Законодательный документ определяет, что самозанятым гражданином может стать любое лицо, которое оказывает услуги в рамках гражданско-правового договора, в том числе услуги ИП.

Переход ИП на самозанятость предполагает осуществление следующих требований:

  • применение режима НПД возможно только в экспериментальных регионах: Москва, Московская и Калужская область, Татарстан;
  • НПД нельзя сочетать с другими видами налогообложения: УСН, ЕНВД, ЕСХН. Предприниматель должен написать заявку на отказ от других систем налогообложения;
  • в штате самозанятый не может иметь сотрудников;
  • в год доход не может превышать 2,4 млн. руб.

Только при выполнении перечисленных выше условий возможно совмещение ИП с НПД.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Возможно ли совмещать ИП и НПД

Можно ли вернуться обратно

Самозанятость — плюсы и минусы такого статуса

Другим важным вопросом, который волнует граждан: может ли ИП после смозанятости потом снова стать предпринимателем. Да, возможно. Данная процедура будет идентична первой регистрации.

Обратите внимание! Однако если есть задолженность, то программа не позволит стать предпринимателем, пока не будет полностью погашен долг.

Помимо этого, при уходе, дополнительно не будут выданы 10 000 руб., которые выплачиваются при первой регистрации, чтобы осуществить налоговый вычет из НПД.

Чем выгоден переход или совмещение

Прежде чем принимать решение о том, как ИП перейти на самозанятость, необходимо сразу выявить положительные и отрицательные отличия ИП от самозанятости.

Положительные стороны перехода на самозанятость:

  1. Упрощенная регистрация без необходимости посещать ИФНС.
  2. Нет необходимости самостоятельного расчета налога и подачи налоговых деклараций. Приложение «Мой налог» данные процедуры осуществить самостоятельно. Любые другие налоговые системы требуют подачи деклараций, расчета налогов и т. д.
  3. На НПД налогоплательщик может не применять кассовый аппарат.
  4. Предприниматель не уплачивает НДС, за исключением случаев ввоза товаров на территорию РФ, от НДФЛ и страховых взносов.
  5. Наиболее выгодные налоговые ставки.

Среди отрицательных отличий можно выделить:

  1. Ограничение деятельности небольшой суммой дохода и невозможность найма работников. Если увеличивается доход, деятельность становится шире, появляется необходимость в найме работников, то с данного режима придется уйти.
  2. НПД облагаются не все виды деятельности.
  3. Налог учитывает не все предпринимательские расходы.

Обратите внимание! Прежде чем решать, как ИП стать самозанятым, требуется удостовериться, что предприниматель отвечает всем условиям, которые перечислены в описании к данному налоговому режиму. Затем посетить налоговую и встать на учет в качестве самозанятого.

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Преимущества налога НПД

Важно! Чтобы перейти на НПД идти лично в налоговую не обязательно. Достаточно проделать данные действия с помощью мобильного приложения «Мой налог», которое находится на сайте ИФНС. Также можно использовать услуги кредитных организаций.

На систему налога на профессиональный доход могут перейти как обычные частные лица, так и индивидуальные предприниматели. Для ИП писать никаких заявлений о закрытии ИП не надо. Достаточно уведомить налоговый орган о том, что планируется переходить на другую систему.

Как ИП стать самозанятым: подробная инструкция на 2019 год. — DRIVE2

Возможно ли Открыть ИП и сразу перейти на самозанятого?

Даем подробную пошаговую инструкцию о том, как индивидуальному предпринимателю (ИП) в 2019 году перейти на режим для самозанятых: стоит ли это делать, какие регионы участвуют в эксперименте, как подать заявление в налоговую и нужно ли уведомлять ФНС о начале применения нового налогового режима.

В конце октября 2018 года Госдумой был одобрен пакет законопроектов о введении налогового режима на профессиональный доход. Прежде всего он касается тех, кто занимается фрилансом или оказывает какие-либо услуги на заказ (например, печет торты), но ИП также могут перейти на этот режим. Расскажем, как это сделать.

Определитесь, стоит ли это того

Прежде чем подавать заявление на смену статуса, оцените, имеет ли это для вас экономический смысл.

Согласно законопроекту, предполагается, что самозанятые граждане платят 4 % налогов при работе с физическими лицами и 6 % — при работе с юридическими лицами.

Такая категория налогоплательщиков сможет не платить НДС и взносы на обязательное пенсионное страхование. Самозанятым также не обязательно устанавливать онлайн-кассу для платежей через интернет и сдавать отчетность.

Однако в статусе самозанятых вы не сможете нанимать сотрудников, а ваш доход не должен будет превышать 200 000 рублей в месяц или 2,4 миллиона в год.

Определитесь с регионом ведения коммерческой деятельностиС января 2019 года режим самозанятости действует в качестве эксперимента четырех регионах: в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане.

Даже если вы зарегистрированы в другом месте, но осуществляете коммерческую деятельность в одном из вышеперечисленных регионов, вы можете перейти на этот режим.

Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве налогоплательщика профессионального дохода без привязки к регистрации, но с указанием места ведения коммерческой деятельности.

Скачайте приложение «Мой налог». Через него вы будете получать все необходимые уведомления, производить расчеты и отсылать чеки. В отличие от ИП, самозанятые граждане не исчисляют налог самостоятельно — это делает налоговая на основании сумм в чеках, проводимых с помощью приложения.

Подайте заявление на переход на новый режимВам необходимо подать заявление в электронном виде по паспорту или в личном кабинете налогоплательщика (заверять заявление электронной подписью не нужно).

После этого необходимо будет дождаться положительного или отрицательного ответа от ФНС — обычно он приходит на следующий день после подачи заявления.

Вам могут отказать при переходе на такой режим, если окажется, что вы не подходите по определенным критериям — например, если у вас есть сотрудники.

При регистрации в приложении вы также получите налоговый вычет в 10 000 рублей.

Уведомите о прекращении применения другого налогового режимаПосле того как вы получите подтверждение о статусе самозанятости, вам будет нужно в течение 30 дней направить уведомление в свой налоговый орган о прекращении применения другого налогового режима — например, УСН или ЕНВД. Если вы все сделаете вовремя, переход на новую систему налогообложения произойдет с даты регистрации в качестве самозанятого. Если срок не будет соблюден, ваша регистрация автоматически аннулируется.

Заносите ваши доходы в приложениеНеважно, как клиенты оплачивают ваши услуги (наличными, картой или электронными деньгами), вы должны занести этот доход в приложение. Там же вы можете сформировать чек и направить его покупателю (это нужно сделать либо сразу при оффлайн-оплате, либо до 9-го числа следующего месяца). На основании отправленных вами чеков будет высчитываться налог.

Платите налог вовремяВыплачивать налог надо будет до 25 числа каждого месяца. До 10 числа налоговая будет присылать информацию о том, какую сумму нужно заплатить.

Как уже отмечалось ранее, 4 % будет составлять налог на доходы, полученные от сотрудничества с физическими лицами, и 6 % — от юридических лиц. Предусматриваются также налоговые вычеты — 1 % на доходы от физических лиц и 2 % — от юридических (важно: сумма не должна превышать более 10 тысяч рублей в месяц).

Не забывайте про штрафыЕсли выяснится, что вы не уплачивали налог, в первый раз штраф составит 20 % от суммы незарегистрированного налога. Если это произойдет повторно в течение шести месяцев после первого случая, то штраф вырастет до 100 %. Впрочем, в 2019 году никого штрафовать не будут.

Источник: delovoymir.biz/kak-ip-sta…trukciya-na-2019-god.html

www.glavbukh.ru/art/95472…rofessionalnyy-dohod-2019

Можно ли ИП быть самозанятым?

Как из ИП перейти в самозанятые? Для этого нужно:
1. Зарегистрироваться в приложении «Мой налог».
2. Отправить уведомление в ФНС о прекращении деятельности по спецрежимам. Для ИП на ОСНО такое уведомление не потребуется.

Налог на профессиональный доход (НПД), или самозанятость, ввели в качестве эксперимента пока только в четырех регионах России: Москва и Московская область, Калужская область и республика Татарстан.

Применять наряду с физлицами разрешили и индивидуальным предпринимателям (п. 1 ст. 4 закона № 422-ФЗ от 27.11.2018).

Расскажем, какие ИП могут стать самозанятыми, как ИП перейти на налог для самозанятых и на каких условиях.

Остается ли статус ИП при переходе на самозанятость?

Да, если ИП перешел на уплату налога на профессиональный доход, но не снимался с учета как ИП, статус остается: не придется закрывать ИП, чтобы стать самозанятым.

Он по-прежнему числится в ЕГРИП как индивидуальный предприниматель, просто применяет другой налоговый режим. Он работает на тех же условиях, что и самозанятые физлица.

Налоговая нагрузка и обязанности все те же, что у самозанятых без статуса ИП.

Это значит, что с тех пор, как ИП станет плательщиком НПД, у него пропадает обязанность:

  • платить страховые взносы за себя;
  • сдавать декларации по доходам;
  • применять онлайн-кассу для приема наличных денег;
  • принимать безналичную оплату только на расчетный счет.
Читайте также:  Как заполнить форму р14001 при смене генерального директора

Такой вот облегченный вариант ИП, который обходится гораздо дешевле. Вам нужно просто выдавать чеки на каждую оплату и каждый месяц платить налог по ставке 6%, если клиенты — юрлица, и 4%, если физлица.

Напомним, какие ИП вправе воспользоваться этими привлекательными условиями.

Кто может быть самозанятым

Условия одинаковы и для физлиц, и для ИП:

  1. Нужно работать в одиночку и не иметь наемных работников.
  2. Доход за год не должен превышать 2 400 000 рублей.

Нельзя заниматься видами деятельности, которые перечислены в п. 2 ст. 4 закона 422-ФЗ. Это перепродажа товаров, реализация подакцизных товаров и подлежащих обязательной маркировке, добыча и реализация полезных ископаемых.

Также нельзя совмещать самозанятость с другими режимами налогообложения и работать по агентским договорам, договорам поручения и комиссии. Нельзя оказывать услуги по доставке товаров с приемом платежей за них, за исключением случаев, когда применяется онлайн-касса, зарегистрированная продавцом товаров.

Если ИП в одиночку оказывает услуги, не перепродает чужие товары и укладывается в лимит по доходам, он вправе перейти на НПД, чтобы экономить на взносах, кассе и не отчитываться по доходам.

Минус — не будет пенсионных взносов, а значит, не копятся пенсионные баллы. Но ИП может платить такие взносы в ПФР на добровольной основе.

Что касается взносов на медицинское страхование, то они уже входят в тот налог, который ИП платит с доходов на НПД.

Что если ИП проживает не в регионе эксперимента?

По п. 1 ст. 2 № 422-ФЗ, ИП стать самозанятым в 2020 году вправе, если ведет деятельность в одном из экспериментальных регионов.

О прописке в законе нет ни слова, речь идет только о месте ведения деятельности. Это вызывает много вопросов.

Как ИП стать самозанятым в 2019-2020 году: ответы на частые вопросы

Из статьи вы узнаете, кто такие «самозанятые», в каких регионах можно применять спецрежим и много другой полезной информации

Госдума в октябре 2018 года одобрила пакет законопроектов о введении налогового режима на профессиональный доход (НПД). Прежде всего он касается тех, кто занимается freelance или оказывает услуги на заказ (репетиторы, няни, ремонт, сдача квартиры).

На сегодняшний день многие ИП задумались о переходе на специальный налоговый режим (НПД). Но возникает много вопросов, на которые зачастую самостоятельно сложно найти ответ.

С 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года в четырех регионах действует НПД:

  1. Москва.
  2. Московская область.
  3. Калужская область.
  4. Республика Татарстан.

Налог на профессиональный доход веден законом от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ. Пилотный проект получил положительные отклики. Ввиду этого Минфин решил, что географию НПД необходимо расширить. С 1 января 2020 года специальный налоговый режим будет введен еще в 19 регионах: Санкт-Петербурге, Ленинградской, Волгоградской, Воронежской, Новосибирской,

Нижегородской, Ростовской, Омской, Свердловской, Сахалинской, Самарской, Тюменской и Челябинской областях, а также в Красноярском и Пермском краях, в Башкирии, Ханты-Мансийском(Югра), Ненецком и Ямало-Ненецком автономных округах.

«Самозанятых» станет больше. НПД поможет тем, кто сейчас ведет нелегальную предпринимательскую деятельность, выйти из тени и спать спокойно. Самозанятый гражданин — физическое лицо. «Самозанятый» получает доход от:

  • использования имущества, например: сдает квартиру;
  • своей деятельности, в рамках которой не имеет работодателя и не привлекает работников по трудовым договорам.

Но не всегда применение НПД дешевле УСН, так как на НПД нельзя уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов (это в том случае, если «самозанятый» добровольно платит их за себя). Об этом ниже.

  • Доход за год ИП на УСН и НПД — 900 000 рублей.
  • Начисленный налог:
  • ИП на УСН — 54 000 рублей;
  • НПД — 44 640 рублей.
  1. Фиксированные взносы:
  • ИП на УСН — 36 238 рублей;
  • НПД — 29 354 рубля.
  • Дополнительные взносы, 1%:
  • ИП на УСН — 6 000 рублей;
  • НПД — 0 рублей.
  1. Общая сумма в бюджет:
  • ИП на УСН — 54 000 рублей;
  • НПД — 73 994 рубля.

Поэтому прежде чем переходить, просчитайте выгоду от применения того или иного налогового режима.

ИП в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД обязан проинформировать налоговый орган по месту жительства (по месту ведения предпринимательской деятельности), а именно, направить уведомление о прекращении применения УСН, ЕСХН, ЕНВД.

Таким образом считается, что ИП прекратил применение УСН, ЕСХН или подлежит снятию с учета в качестве налогоплательщика ЕНВД со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД.

Создан очень удобный сервис — приложение «Мой налог». Работать в нем легко:Шаг 1. ИП должен скачать приложение «Мой налог».Шаг 2. Пройти регистрацию в мобильном приложении «Мой налог» в качестве плательщика НПД.

Шаг 3. После регистрации в течение 1 месяца подать уведомление о прекращении деятельности УСН, ЕСХН, ЕНВД в налоговый орган по следующим формам:

Перейти можно на специальный налоговый режим в любое время в течение года.

В случае, если в течение 30 дней не направите уведомление в налоговую по форме, регистрацию в качестве «самозанятого» аннулирует ФНС и быть вам вновь ИП со всеми вытекающими обязанностями.

Какие налоги платит в бюджет «самозанятый»: 4% от дохода в случае, если услуга оказывается физическому лицу, и 6% при работе с юридическими лицами.

Получив денежные средства от покупателя на карту, наличные, электронными деньгами, «самозанятый» заносит данные суммы в приложение «Мой налог».

Там же автоматически формируете чек, касса не нужна, а это экономия ваших средств на приобретении аппарата, регистрации, обслуживании его. Приложение считает самостоятельно налог к уплате. Оплатить налог можно в личном кабинете.

До 10 числа налоговая будет присылать информацию о том, какую сумму нужно уплатить. Выплачивать налог надо будет до 25 числа каждого месяца.

Нет, не нужно. В отличие от ИП, НПД освобожден от обязанности сдавать отчеты.

Пенсия будет, если «самозанятый» в добровольном порядке будет оплачивать взносы в ПФР. В 2019 году сумма взносов составляет 29 354 рубля, в 2020 году — 32 448 рублей за полный год. «Самозанятый» подает в пенсионный фонд заявление добровольно. Оплатить взносы необходимо до 31 декабря того года, который хотите зачесть. Это ваше право, а не обязанность. Нужны баллы и стаж — покупайте пенсию.

Вниманию женщин: если вы планируете беременность, хотите получить декретные выплаты (оплата больничного листа по беременности и родам), необходимо быть ИП, оплатить взносы в ФСС в размере 3 925,44 рубля в год. При исполнении данных условий, ИП получит выплату по больничному листу и пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет.

Придел доходов для НПД — 2,4 миллиона рублей в год. Если ваши доходы по году не превышают данную сумму, то вы можете применять данный режим. Если сумма доходов превышает предел, то только ИП. Стоит помнить и о том, что «самозанятый» не может нанимать работников.

Для малого бизнеса, который хочет выйти из тени и избежать привлечения к налоговой и административной ответственности, НПД — это вполне подходящий режим.

«Самозанятый» может подтвердить свой официальный доход для банка. Как это сделать? Для оформления кредита ИП предоставляет декларацию за год, книгу учета доходов и расходов или выписку из банка. Если гражданин официально трудоустроен, то нужна справка о доходах 2-НДФЛ или в свободной форме.

«Самозанятый» может подтвердить свой официальный доход для банка. Сделать это просто:

  1. В приложении «Мой налог»: «Настройки» — «Справка о доходе».
  2. Через личный кабинет: «Настройки» — «Справки» — «Справка о состоянии расчетов».

Справка формируются моментально. Ответ приходит в виде документа с электронной подписью ФНС. Документ можно отправить по электронной почте или сохранить.

Вышеописанные способы подходят и для подтверждения регистрации в качестве «самозанятого». Банк может проверить постановку на учет и без справки — через сервис на сайте ФНС.

Читайте также:  Могу ли я получать декретные выплаты в рамках ИП, если зарегистрируюсь в ФСС?

Может ли «самозанятый» работать по трудовому договору или ГПХ?

«Самозанятый» может иметь трудовой договор с работодателем либо работать по договору ГПХ. Вы работаете бухгалтером, но увлекаетесь графическим дизайном. За работу бухгалтера вы получаете заработную плату, а графический дизайн — это другой вид деятельности. Оформляйте НПД.

При этом помните, если вы имели трудовые отношения в последнее время с компанией, предположим, с названием ООО «Ромашка», то в статусе «самозанятого» вы не можете оказывать услуги данной компании в ближайшие два года.

Можно ли вернуться обратно к ИП и как это сделать?

Отказаться от статуса «самозанятого» так же легко, как и стать им. Через приложение «Мой налог» нужно сняться с учета в качестве плательщика НПД. После этого уведомить налоговую в течение 20 дней о переходе на УСН, направив форму 26.2-1.

Переход ИП в самозанятые и обратно. Плюсы, минусы и порядок перехода

С появлением нового налогового режима для самозанятых многие индивидуальные предприниматели стали задумываться о переходе на него. Те, кто регистрируются вновь, тоже сомневаются в выборе: налог на профессиональный доход имеет свои преимущества перед УСН, к примеру. Однако есть и ограничения. Статья поможет вам определиться с выбором и правильно перейти на выбранный режим.

Для начала рассмотрим некоторые особенности работы в качестве ИП и самозанятого:

Самозанятые

Налоговый режим для самозанятых имеет несколько важных плюсов: очень простая регистрация, нет необходимости отчитываться перед налоговой, все продажи регистрируются в приложении. При необходимости сняться с налогового учета можно также в приложении в один клик.

Для самозанятых есть ограничения по видам деятельности и годовому доходу. Этот режим подойдет только для тех, кто работает в одиночку в сфере услуг. Категории услуг, в которых можно применять налог на профессиональный доход, можно уточнить на сайте налоговой.

Максимальный годовой доход плательщика НПД — 2,4 млн рублей. При достижении этой суммы самозанятый будет автоматически будет переведен на общий режим налогообложения. Кроме того, важно учитывать, что период работы в статусе самозанятого не включается в стаж.

Индивидуальные предприниматели

Статус ИП позволяет вести почти любую коммерческую деятельность, а также нанимать работников. Поэтому выбор этого налогового режима дает больше возможностей. Однако есть и дополнительные требования, например, нужно оплачивать обязательные пенсионные и страховые взносы. При работе с частными лицами ИП обязан использовать онлайн-кассу, что также подразумевает дополнительные расходы.

Переход ИП в статус самозанятого

Для смены налогового режима предприниматель может встать на учет в приложении «Мой налог». После этого в течение месяца нужно подать заявление в налоговую об отказе от других спецрежимов (УСН, ЕНВД). Заявление можно подать электронно, если у ИП есть электронно-цифровая подпись, или лично посетить ФНС. Подавать заявление о прекращении деятельности в качестве ИП при этом необязательно.

Переход самозанятого в статус ИП

Отказаться от статуса самозанятого можно в приложении «Мой налог» в разделе «Снятие с учета».  Одновременно с этим можно подавать документы в налоговую о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Обратите внимание, что с 1 июля 2020 года налоговый режим для самозанятых будет действовать по всей России. Законодательство в этой сфере дорабатывается и не учитывает некоторые моменты деятельности. По мере выхода новых нормативных актов статья будет дополняться.

Итоги

Выбор режима во многом обусловлен видом деятельности, которым занимаетесь. Статус индивидуального предпринимателя предоставляет больше возможностей, но предполагает дополнительные траты. Работать в статусе самозанятого намного проще, на него легко перейти и так же легко отказаться в случае необходимости.

Работать на себя и не нарушать закон: кто такие самозанятые и чем они отличаются от ИП — Право на vc.ru

В 2019 году начал действовать закон о самозанятых. И теперь те, кто работает исключительно на себя — варит мыло, шьёт одежду, делает украшения и так далее, — тоже должны регистрироваться и платить налоги. Пока этот налоговый режим действует в качестве эксперимента на нескольких территориях России.

Тем, кто только собирается открыть своё дело, стало сложнее сориентироваться, что выгоднее выбрать — стать ИП или самозанятым. В этой статье мы расскажем, кто такие самозанятые, чем отличаются от ИП, какой статус выгоднее и почему.

Из этой статьи вы узнаете

Кто может зарегистрироваться как самозанятый

В Налоговом кодексе не встречается термин «самозанятые граждане». Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без регистрации ИП, официально называются плательщиками налога на профессиональный доход (НПД) — в нашей терминологии это и есть самозанятые. Это сиделки и репетиторы, фрилансеры и мастера маникюра на дому.

Они же могут работать по найму и одновременно — на себя. Или открыть свою компанию: учредитель ООО может стать в нём директором и при этом оставаться самозанятым. Например, делать ножи ручной работы на заказ.

На НПД также могут перейти индивидуальные предприниматели, у которых нет наёмных работников, а доход не превышает 2,4 млн рублей в год.

Налог на профессиональный доход ввели в 2019 году. Сейчас он действует на территории четырёх субъектов Российской Федерации:

  • Москвы;
  • Московской области;
  • Республики Татарстан;
  • Калужской области.

С 1 июля 2019 года к этому эксперименту может присоединиться и Санкт-Петербург.

Продлится эксперимент 10 лет — с 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года.

После того как подведут его итоги, новый налоговый режим планируют распространить на территорию всей страны.

Учитель биологии Тамара Ивановна после работы готовит учеников к ЕГЭ на индивидуальных занятиях. Педагог зарегистрировалась как самозанятый, подработка стала легальной.

При этом платить ничего не нужно — у репетиторов налоговые каникулы до конца 2019 года. Если Тамара Ивановна не зарегистрируется, то её могут привлечь к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и оштрафовать.

За уклонение от уплаты налогов по статье 198 УК РФ предусмотрен штраф до 100 тысяч рублей.

Какой налог платят самозанятые

Самозанятый может получать деньги и от физических лиц, и от компаний. С каждого поступления средств он платит налог на профессиональный доход (НПД). У него две ставки:

  • 4%, если вы получаете деньги от физлиц;
  • 6%, если вы сотрудничаете с ИП и юрлицами.

Вести отчёты и покупать кассовые аппараты не нужно — формировать чеки и вести учёт доходов надо в мобильном приложении «Мой налог». Там же выбирается ставка налога при формировании чека.

Фотограф Игорь снимает свадьбы. Он заключает договоры с физическими лицами — женихом или невестой, и отчисляет с каждой выплаты от клиента по 4%. А когда фотографирует вечеринки в клубах, он получает платежи от юрлиц. С этих денежных поступлений он платит НПД по ставке 6%.

В этом месяце он отснял четыре свадьбы, гонорар за каждую из которых составил 15 тысяч рублей, а также одну вечеринку за 10 тысяч рублей.

В конце месяца ему нужно будет заплатить 15 000 × 4 × 4% + 10 000 × 6% = 3000 рублей.

Как самозанятый платит страховые взносы

Страховые взносы — это платежи в фонды медицинского (ФОМС) и социального страхования (ФСС), а также в Пенсионный фонд (ПФР). Для ИП и юрлиц эти взносы обязательны. Самозанятый платит их по желанию, если хочет заботиться о своей пенсии таким образом, но они необязательны.

Если самозанятый не делает страховых взносов, он сможет получать только минимальную социальную пенсию — накопительную часть будет не с чего сформировать. Выплачивать её ПФР начнёт на пять лет позже, чем гражданам, которые совершали необходимые платежи в фонды.

Как проходит регистрация самозанятого

Если вы планируете платить НПД — достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Также можно пройти регистрацию в личном кабинете на сайте налоговой.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *