Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой

До ноября 2016-го года платить налоги было куда менее удобно, чем в нынешнем 2020 году. Раньше переводить деньги в инспекцию, за некоторыми исключениями, можно было только за себя самого.

Однако, теперь перечислять деньги можно за любое лицо, даже юридическое: процедура возможна на ресурсе Госуслуги, Сбербанк Онлайн или на официальном сайте ФНС.

Правда, нужно учитывать, что при оплате через интернет-банк нужно знать номер квитанции, а через сайт www.nalog.ru — код инспекции, ФИО и ИНН налогоплательщика.

Возможна ли оплата налогов за другого человека?

До 2016 года вопрос, можно ли заплатить налоги за другого человека со своей карты, однозначно получил бы ответ — нет, это невозможно.

Это и неудивительно: дебетовая карта привязывается к определенному физическому лицу, а потому при оплате чего-либо банковской картой и банк, и получатель будет знать, кто именно оплатил налог.

При возникновении расхождений между отправителем и тем человеком, за кого оплачивается налог, у ФНС возникли бы вопросы.

Однако, так было раньше.

30 ноября 2016-го года в НК РФ был внесен ряд поправок, которые установили: теперь важен сам факт оплаты, и не имеет значения, кто именно отправил деньги в счет налога.

Таким образом, вы можете совершенно спокойно, ничего не боясь, перечислять денежные средства в ФНС за своего близкого человека, друга или вообще незнакомого человека, если вам так нужно.

Итак, можно ли оплачивать налоги с чужой банковской карты? Да, можно, но с учетом одного важного нюанса. А именно — оплата налогов за чужого человека требует наличия квитанции.

Без этого документа просто не удастся перечислить деньги куда нужно: в ФНС практически вся отчетность и распределение средств производятся в соответствии с номерами квитанций.

Поэтому наличие этого документа практически обязательно.

Есть ли разница, какой именно налог оплачивается?

В контексте этого вопроса чаще всего интересуются, можно ли оплатить транспортный налог за другого человека. Однако, бывает и так, что заплатить за другого человека нужно иные виды налогов.

В таком случае нужно учитывать, что вид налога не имеет значения — вы можете перечислить в ФНС деньги за другого человека в независимости от типа налога. Это может быть имущественный, транспортный или любой другой налог, включая даже страховые взносы.

Однако, имеются исключения. Гражданин обязан самостоятельно внести деньги в счет своего обязательного пенсионного и медицинского страхования, а также страхования на случай выхода в декрет или временной потери трудоспособности. Другими словами, чужой человек не сможет за вас перечислить деньги в счет перечисленных выше полисов.

Инструкция по оплате налог за другого налогоплательщика

Сделать это можно несколькими путями: через сайт Госуслуги, через Сбербанк Онлайн, а также при посредничестве сайта ФНС (www.nalog.ru). Наименее удобной из перечисленных платформ является сайт Госуслуги, поэтому часто с ним связан вопрос, как оплатить налог за другого человека через эту площадку. По этой же причине мы рассмотрим этот способ первым.

Оплата через Госуслуги

Она имеет одно неоспоримое преимущество: вам при проведении такого платежа не понадобится квитанция. Поэтому в ряде случаев оплата через государственную платформу предпочтительнее всего.

Налогоплательщику необходимо создать свой аккаунт на сайте https://www.gosuslugi.ru, под налогоплательщиком мы имеем в виду человека, который непосредственно должен ФНС. Для прохождения регистрации нужно ввести достоверные сведения о себе, паспортные, личные, а также контактные данные. Затем на указанный вами номер телефона придет смс-сообщение с проверочным кодом — введите его в соответствующее поле для подтверждения процедуры.

Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой

Далее налогоплательщик должен пройти по ссылке «Налоги». Среди доступных функций нужно найти окно с налогом, по которому вы должны произвести оплату — например, это может быть транспортный налог. Здесь вы сможете не только оплатить налог, но и отследить имеющуюся у вас на данный момент задолженность.

Нажмите на кнопку «Оплатить». Сайт предложит вам несколько способов перечислить деньги: выбирайте «Оплату банковской картой». Наконец, главное — не имеет значения, кому принадлежит банковская карта. Она может принадлежать вашему другу, родственнику или супругу(-е) — нужно лишь правильно подтвердить транзакцию.

Как правило, для этого требуется личное присутствие держателя карты или по крайней мере его телефон — именно на него приходят смс с проверочным кодом от банка. Готово, в течение суток задолженность исчезнет из базы.

Через Сбербанк Онлайн

Для перевода понадобится не только аккаунт в интернет-банкинге Сбербанка, но и квитанция из налоговой. К сожалению, без этого документа перечислить деньги в ФНС за чужого человека со своего расчетного счета невозможно.

  1. Авторизуйтесь в Сбербанк Онлайн, введя свой логин и пароль. Платформа не имеет значения — вы можете пользоваться как сайтом Сбербанка, так и его мобильным приложением;
  2. Найдите вкладку «Платежи и переводы»;
  3. Кликните на окошко «Налоги, штрафы ГИББД»;
  4. Найдите в открывшемся списке строчку «Федеральная Налоговая Служба». Для упрощения поиска можно воспользоваться поисковой строкой;
  5. Выберите в меню «Оплата по индексу документа». В соответствующее поле впишите номер, который всегда указывается на налоговой квитанции;
  6. Укажите счет списания и подтвердите транзакцию, вписав в специальное поле проверочный код из смс. Готово.

Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой

Через сайт ФНС

Для перевода таким образом не понадобится номер квитанции, но будут нужны ФИО налогоплательщика и его ИНН.

  1. Зайдите на сайт https://www.nalog.ru;
  2. Найдите в меню «Сервисы» окно «Уплата налогов и страховых взносов»;
  3. Ресурс предложит вам ввести УИН (номер квитанции). Если имеется, вводите — это ускорит операцию. Если нет, нажмите в самом низу на кнопку «Пропустить этап и начать формирование платежного документа». Если вы выбрали такой способ, будьте готовы указать точную сумму перевода в счет налога, реквизиты получателя, ФИО и ИНН налогоплательщика и т.д.;
  4. После заполнения формы укажите, что желаете оплатить налог картой. Подтвердите транзакцию с вашего счета в пользу налогоплательщика. Готово.

А можно ли оплатить налоги за чужое юридическое лицо?

Никаких ограничений на этот счет не было введено. Вы можете переводить деньги в счет чужой организации или своей компании, где учредителем числится другое лицо. Более того, налоги физического лица также можно оплачивать деньгами с расчетных счетов юридических лиц.

Также нужно учитывать, что подобная материальная поддержка, если ее можно так назвать, юридически не является доходом налогоплательщика. Следовательно, с этих денег он не должен платить 13% в качестве НДФЛ.

Заключение

Итак, мы выяснили в настоящей статье, что оплата налога за другое физическое или даже юридическое лицо более чем возможно. Такое послабление в налоговой сфере было введено относительно недавно, 30 ноября 2016-го года.

Оплата налогового сбора за чужое физическое или юридическое лицо может производиться через сайт Госуслуги, Сбербанк Онлайн или сайт ФНС. При этом нужно учитывать, что при оплате через Сбербанк Онлайн потребуется УИН (номер налоговой квитанции), а при оплате через сайт ФНС — реквизиты инспекции налогоплательщика, а также ФИО и ИНН его самого.

Организациям и ИП разрешат платить все налоги и сборы одной платежкой

Все налоги физических лиц можно будет оплатить одной платежкой

Минфин подготовил поправки в статьи 45 и 45.1 НК РФ, которые разрешают организациям и ИП уплачивать налоги, сборы и страховые взносы единым платежом.

Соответствующий законопроект опубликован на Едином портале для размещения проектов НПА.

Напомним, с 2019 года в НК РФ появилась новая статья 45.1 «Единый налоговый платеж физического лица».

К таким платежам отнесены денежные средства, добровольно перечисляемые физическими лицами в бюджет на соответствующий счет Федерального казначейства в счет уплаты имущественных налогов (транспортный налог, земельный налог, налог на имущество и НДФЛ).

Соответственно, гражданин может в любое время до истечения сроков уплаты налогов внести в бюджет произвольную сумму в счет уплаты налогов. При этом налоговый орган по месту учета налогоплательщика самостоятельно осуществляет распределение и зачет полученных денежных средств в счет уплаты имущественных налогов и НДФЛ за налогоплательщика.

Теперь законопроект Минфина предусматривает распространение института «единого налогового платежа» на организации и индивидуальных предпринимателей.

Как поясняют в министерстве, реализация данной меры позволит организациям и ИП осуществлять уплату налогов, торгового сбора, страховых взносов одним платежным поручением без уточнения вида платежа, срока его уплаты, принадлежности к бюджету бюджетной системы РФ и т.д. При этом налоговый орган самостоятельно произведет зачет перечисленных денежных средств в счет имеющихся у плательщика фискальных обязательств.

  • Одновременно у плательщиков сохранится право уплачивать налоги, сборы, страховые взносы по существующей схеме, то есть на соответствующие налоговым обязательствам коды бюджетной классификации.
  • В Минфине уверены, что новые положения позволят создать для бизнеса более комфортные условия, упростят порядок исполнения обязательств перед бюджетом и сократят время оформления расчетных документов.
  • Предполагается, что новые нормы вступят в силу с 1 января 2022 года.

В решениях «1С:Предприятие» необходимые изменения будут внесены после принятия соответствующего закона и его опубликования в установленном порядке с выходом очередных версий. О сроках см. в «Мониторинге законодательства».

Как оплатить единый налоговый платеж физического лица. Пошаговая инструкция

Мы уже публиковали статью об едином налоговом платеже.

Читайте также:  Как часто надо сдавать наличные в банк?

Единый налоговый платеж — это денежные средства, которые гражданин может добровольно перечислить в бюджетную систему Российской Федерации с помощью одного расчетного документа, в том числе авансом, до получения налогового уведомления.

А также это дополнительный инструмент для оплаты имущественного, транспортного и земельного налогов. Хотелось бы дополнить теперь более точной информацией о способах его оплаты:

1) с помощью «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц» (https://oldlkfl.nalog.ru/lk/);

2) через следующие сервисы на сайте ФНС:

а) «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц» (https://service.nalog.ru/payment/payment-search.html?svc=tax-fl)

Выбираем в нижней части страницы пропустить и перейти к заполнению платежного документа, затем соглашаемся с обработкой персональных данных и переходите на следующую страничку:

Вид платежа выбираем Единый налоговый платеж физических лиц, тип платежа –налог и вводим сумму которую хотим перевести, нажимаем далее

На этой страничке заполняем реквизиты получателя платежа (адрес регистрации заполнять не обязательно, т.к.

это адрес ИФНС), для того чтобы заполнить код ифнс необходимо нажать мышкой в поле рядом с кодом, где серым шрифтом написано выберите значение из справочника, появится список из которого надо выбрать ваш регион и затем нажать на значок + слева от региона, появится список налоговых инспекций, из них выбираете вашу ИФНС

В муниципальном образовании выбираете ваш округ, нажимаем далее

Заполняем Фамилию и Имя в реквизитах налогоплательщика, а также на ваш выбор ИНН или адрес места жительства, снова нажимаем далее и нажимаем кнопку оплатить. В случае, если вы не указали ИНН, то осуществить безналичную электронную оплату будет невозможно!

Нажимаем сформировать платежный документ и распечатываем квитанцию для оплаты.

б) «Уплата налогов за третьих лиц» (https://service.nalog.ru/static/personal-data.html?key=payment&from=%2Fpayment%2Fpayment-ex.html).

Рассмотрим этот вариант:

Вначале нужно будет согласиться с обработкой персональных данных, поставив галочку и нажав продолжить

Затем выбираете категорию (за кого будем платить) и нажимаем далее, заполняем все необходимые поля (Ф.И.О. и ИНН обязательно), нажимаем далее

Если есть сформированный документ с указанным в нем индексом документа, вы можете ввести индекс документа и перейти к оплате, либо нажать пропустить и перейти к созданию платежного документа. В случае выбора «пропустить и перейти к созданию платежного документа», откроется окно в котором вы выбираете категорию (за кого вы оплачиваете налог)

Заполняете ФИО и ИНН того за кого вы оплачиваете, нажимаем далее и заполняем реквизиты получателя. Адрес необязателен, а код ИФНС и муниципальное образование заполняем также как и в варианте а) «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц» (см.

выше), нажимаем далее и заполняем реквизиты налогоплательщика (Фамилию и Имя в реквизитах налогоплательщика, а также на ваш выбор ИНН или адрес места жительства), снова нажимаем далее и нажимаем кнопку оплатить.

В случае, если вы не указали ИНН, то осуществить безналичную электронную оплату будет невозможно!

в) «Заполнение платежного поручения» (https://service.nalog.ru/payment/payment.html) Заполнение платежного документа на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации на сайте ФНС. Если у вас есть индекс документа (указан на квитанции), то сразу переходите к оплате, а, если вы оплачиваете единый налоговый платеж и вас нет индекса, то нажимаете пропустить и перейти к созданию платежного документа, ставите галочку я даю согласие на обработку персональных данных

  • Выбираете за кого вы будете оплачивать (например, физическое лицо),на этой же вкладке появится расчетный документ, оставляете выбор платежный документ, нажимаете далее, открывается страничка на которой вы заполняете код ИФНС и код ОКТМО (действия выполняете аналогично варианту заполнения варианта а) Уплата налогов, страховых взносов физических лиц, нажимаете далее
  • Выбираем в виде платежи налоги на имущество, в наименовании платежа выбираем Единый налоговый платеж физического лица, автоматически заполнится КБК и тип платежа Платеж, нажимаем далее

Выбираем ТП — платежи текущего год (если вы не задолженность оплачиваете), вводим сумму платежа, нажимаем далее Заполняем Фамилию и Имя в реквизитах налогоплательщика, а также на ваш выбор ИНН или адрес места жительства, снова нажимаем далее и нажимаем кнопку оплатить. В случае, если вы не указали ИНН, то осуществить безналичную электронную оплату будет невозможно!

  1. При указании ИНН вам откроется
  2. При выборе наличный расчет сформируется квитанция, в случае выбора безналичный расчет можно будет сразу оплатить платежный документ, выбрав подходящий вам вариант
  3. Подведя итоги, хотелось бы отметить, что введение единого платежа исключит вероятность ошибки при перечисление налогов, ускорит процесс оплаты, а возможность уплатить налоги авансом снизит вероятность забыть оплатить их вовремя.
  4. Налоговая инспекция самостоятельно переведет в срок имущественные платежи на соответствующие счета Федерального казначейства для оплаты налога на имущество физических лиц, а также транспортного и земельного налогов.
  5. Возможность оплатить привычными способами (отдельно по каждому налогу) также остается.

Подготовим декларации 3-НДФЛ для физических лиц. Звоните по тел.: (495) 661-35-70!

Ильина Елена

Как оплатить налоги онлайн в интернете?

Оплатить налоги онлайн можно не выходя из дома, с помощью компьютера, планшета или телефона.

Если вы решили произвести оплату налога через интернет, выбирайте проверенные сайты — например, официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС).

Что касается расчета платежей, то по этому вопросу лучше обратиться к специалистам. Ведь не всегда начисленная вам сумма соответствует действительности, поэтому стоит периодически проверять работу налоговиков.

Получи первичную консультацию от нескольких компаний бесплатно: оформи заявку и система подберет подходящие компании!

По этой услуге подключено 28 компаний

Начать подбор в несколько кликов >

Какие налоги можно оплатить онлайн

Оплатить онлайн вы можете любые виды налогов: для физических лиц, ИП и организаций. Налоги для обычных граждан бывают следующих видов:

  • транспортный,
  • земельный,
  • налог на имущество,
  • НДФЛ (налог на доходы физлиц).

Что касается юридических лиц, их платежи зависят от системы налогообложения, выбранной ИП или организацией. В отличие от физлиц, юрлица в большинстве случаев должны не только оплатить налог, но и самостоятельно его рассчитать.

Как оплатить налоги через сайт ФНС

На сайте налоговой создан удобный сервис для оплаты налогов. Он носит название «Заплати налоги». Пользователь может с его помощью сформировать платежную квитанцию и сразу же оплатить налог в интернете.

Чтобы сформировать платежный документ онлайн, необходимо сделать несколько шагов:

  • выбрать вид налогоплательщика: физическое лицо, индивидуальный предприниматель (ИП) или юридическое лицо;
  • выбрать платежный документ или поручение;
  • указать код инспекции ФНС;
  • указать код ОКТМО (его можно найти по адресу регистрации);
  • ввести КБК — если вы его не знаете, он проставится автоматически после выбора вида, наименования и типа платежа;
  • выбрать статус лица и основание платежа;
  • ввести нужную сумму;
  • ввести на следующей странице данные о плательщике (ФИО, ИНН, прописка).

После этого формируется квитанция, и можно переходить к платежу. Услуга онлайн-оплаты действует не только для физических лиц, но также для организаций и ИП.

Оплатить налог и страховые взносы вы сможете не только за себя, но, при желании, и за третье лицо. Для этого понадобятся данные плательщика и того, за кого производится платеж.

Сервис также позволяет произвести уплату госпошлины и штрафов. Для организаций предусмотрена возможность уплатить торговый сбор.

Также оплатить налог онлайн на сайте ФНС вы можете через личный кабинет налогоплательщика. Для этого понадобится ваш ИНН и пароль. Последний выдают в налоговой инспекции по месту регистрации.

Авторизацию можно пройти с помощью сервиса Госуслуги или электронной цифровой подписи, при ее наличии. Если вы прошли регистрацию в личном кабинете ФНС, бумажные квитанции вам рассылать не будут.

Вы всегда сможете проверить сумму начислений через сайт.

При оплате налога в личном кабинете ФНС вам предложат перейти на сайт банка-партнера и сделать платеж с помощью банковской карты. В этом случае появляется предупреждение о невозможности оплачивать налог за третье лицо. Можно расплатиться картами Сбербанка, Газпромбанка, Альфа Банка.

Как оплатить налоги через сайт банка

Многие банки также предлагают возможность оплатить начисления ФНС через личный кабинет на своем сайте. Например, популярностью пользуются Сбербанк и Тинькофф-банк. Оплачивать налог в этом случае необходимо по индексу документа. Его вы найдете в бумажной квитанции.

Этот вариант удобен для тех, кто не зарегистрирован на сайте ФНС. Конечно, для внесения налогового платежа таким образом необходимо, чтобы у вас была карта соответствующего банка.

Как оплатить налоги через Яндекс.Деньги

Платежный сервис Яндекс.Деньги позволяет осуществлять налоговые платежи. Для этого понадобится ваш ИНН или индекс из квитанции. По номеру ИНН можно найти все квитанции с просроченными платежами. По индексу из квитанции сервис покажет вам новые платежки, обязанность по уплате которых еще не прошла.

Данный вид платежей проходит через Яндекс без комиссии. Но при оплате налогов есть ограничения:

  • анонимные пользователи могут за один раз оплатить не более 15 000 рублей налога;
  • с именного кошелька единоразово переведенная сумма не должна превышать 60 000 рублей;
  • идентифицированным участникам системы разрешается производить оплаты в сумме до 100 000 рублей.
Читайте также:  Как правильно заполнить декларацию ип на усн 6%

Не нужно бояться, что через Яндекс.Деньги ваш платеж не дойдет. Все операции защищены. Яндекс в этом случае выступает как посредник, оплату налога вы производите с помощью банковской карты. Вы всегда можете обратиться в службу техподдержки сервиса за помощью.

Плюсы онлайн-уплаты налогов

Вы можете производить эти платежи дома в удобное для вас время. Даже ночью и в выходные. После того как вы оплатите налоги, нужно сохранить или распечатать квитанцию. Но даже если вы ее потеряете, то всегда есть возможность восстановить копию через личный кабинет.

Средства при платеже онлайн зачисляются по надежным каналам, поэтому вы застрахованы от кражи и потери денег. Вывод: платить налоги таким образом можно без опасений.

Что будет, если не платить налоги

Все налогоплательщики обязаны платить налог до 01 декабря текущего года. Если вы получили доходы в предыдущем году, то обязаны подать налоговую декларацию, а затем оплатить налог на доходы в срок до 15 июля. Порядок уплаты регулируется Налоговым кодексом РФ, ст. 409 НК РФ.

Статья 75 НК РФ гласит, что, если несвоевременно заплатить налоги, с плательщика взимаются пени. Их рассчитывают по формуле: размер налога * 1/300 * ставка рефинансирования * количество дней просрочки.

Если налоговая посчитает, что гражданин умышленно не заплатил нужную сумму налога, ему будет грозить штраф. Поэтому неправильный подсчет налоговой базы или сокрытие доходов могут влететь в копеечку. Штраф может доходить до 40% от суммы нарушения.

В худшем же случае неплательщика привлекают к уголовной ответственности.

  • Источники:
  • Порядок и срок уплаты налогов
  • Вход в личный кабинет налогоплательщика

НК РФ Статья 11.2. Личный кабинет налогоплательщика

  1. НК РФ Статья 58. Порядок уплаты налогов, сборов, страховых взносов
  2. НК РФ Статья 75. Пеня
  3. НК РФ Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)
  4. Сервис по уплате налогов

Налоги физических лиц на доходы и имущество

Какие налоги платят физические лица?

Налоги в РФ платят не только предприниматели, но и «обычные» граждане. Рассмотрим, какие обязательные платежи предусматривает для них закон.

Налог на доходы физических лиц

Первый из платежей, которые «возложены» на физических лиц, известен всем – это НДФЛ. Всех его плательщиков можно разделить на две группы:

  1. Наемные работники, за которых НДФЛ перечисляет работодатель. Это самая многочисленная категория плательщиков подоходного налога. 
  2. Физические лица, которые обязаны декларировать и уплачивать НДФЛ самостоятельно. К этой категории, конечно, относятся и предприниматели (кроме «спецрежимников»), но в данной статье мы их не рассматриваем. Кроме ИП обязанность самостоятельно оплатить НДФЛ несут нотариусы и адвокаты, работающие «в частном порядке». Также сами платят подоходный налог те, кто продал имущество или получил иные виды доходов, с которых не был удержан налог, например:
  • — по гражданско-правовым договорам, если источник дохода не является налоговым агентом;
  • — по договорам аренды имущества;
  • — по договорам дарения (кроме близких родственников).

Понятно, что эти категории плательщиков НДФЛ часто «пересекаются». Человек может работать по найму и одновременно сдавать в аренду недвижимость, или заниматься другой оплачиваемой деятельностью.

Ставка НДФЛ для граждан РФ в общем случае составляет 13%. Но для «особых» видов доходов она повышается до 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ):

  • выигрыши (призы);
  • проценты по банковским вкладам и облигациям;
  • экономия на процентах при получении кредитов.
  1. Налоговый период по НДФЛ – год. 
  2. Если налог уплачивает работодатель, то он перечисляется в бюджет ежемесячно, не позднее следующего дня после выплаты зарплаты.
  3. А если человек рассчитывает НДФЛ сам, то он должен до 30 апреля следующего года сдать декларацию и до 15 июля — перечислить платеж.

Интересно то, что НДФЛ – это единственный налог, по которому «обычные» физические лица обязаны сдавать отчеты (и то при определенных условиях). Все остальные обязательные платежи, рассмотренные ниже, не предусматривают декларации для физических лиц. 

Налог на профессиональный доход

Если человек получает доходы «в частном порядке», но не хочет связываться с регистрацией ИП, сдавать декларации и т.п., то он может перейти на уплату налога на профессиональный доход (НПД). Впрочем, на налог на профессиональный доход (НПД) имеет право перейти и предприниматель, если он соответствует условиям, перечисленным ниже.

Налог на профессиональный доход (НПД) – экспериментальный платеж, введенный с начала 2019 года (закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента…»).

Пока новый налог действует на территории 4 регионов: Москва, Татарстан, Московская и Калужская области. Но весьма вероятно, что в ближайшие годы эксперимент будет распространен на всю страну.

Основные ограничения для перехода на налог на профессиональный доход следующие:

  1. Доход не должен превышать 200 тыс. руб. в месяц.
  2. Нельзя использовать труд наемных работников.
  3. Доход можно получать только от продажи продукции собственного производства или услуг, оказываемых лично.
  4. Вид деятельности не должен входить в список исключений (ст. 4 и 6 закона № 422-ФЗ). Например, нельзя торговать подакцизными товарами или недвижимостью.

Ставка по налогу на профессиональный доход (НПД) зависит от источника дохода. Если продукция (услуги) реализуется юридическим лицам, то она составляет 6%, а если физическим – то 4%.

Налоговый период по налогу на профессиональный доход (НПД) – месяц, заплатить его нужно до 25 числа следующего месяца.

Налоги физических лиц на собственность

Большинство граждан имеют в личной собственности какое-либо дорогостоящее имущество: недвижимость, земельные участки, автомобили и т.п. Все эти объекты облагаются различными налогами, в зависимости от категории.

  1. Налогом на имущество облагается недвижимость (дома, квартиры, гаражи и т.п.). Базой в общем случае является кадастровая стоимость всех объектов, принадлежащих налогоплательщику. Если местные власти не приняли решение о переходе на «кадастровый» способ расчета, то до 01.01.2020 налог на имущество можно исчислять на основе инвентаризационной стоимости. Налоговая ставка также устанавливается на местном уровне в диапазоне от 0,1% до 2% (ст. 406 НК РФ). Ее размер зависит от вида и стоимости недвижимости. Налог на имущество физических лиц рассчитывается за год и подлежит уплате до 1 декабря следующего года (ст. 409 НК РФ).
  2. Земельный налог, как понятно уже из названия, платится с земельных участков. Причем облагается не только земля в собственности, но и участки, на которые у граждан есть право бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения. Базой является кадастровая стоимость указанных участков, налоговый период – год. Ставка определяется местными властями в размере до 1,5%, исходя из категории и места нахождения участка (ст. 394 НК РФ). Например, если земля предназначена для сельского хозяйства или жилищного строительства, то ставка не может быть выше 0,3%. Физические лица платят земельный налог один раз в год, до 1 декабря (п. 1 ст. 397 НК РФ).
  3. Транспортный налог платят все физические лица, на которых зарегистрированы различные транспортные средства: наземные, водные и воздушные. Базой в большинстве случаев является мощность двигателя в лошадиных силах. Если же речь идет о несамоходных транспортных средствах, то налог платится с каждого объекта. Исходные ставки по налогу установлены в п. 1 ст. 361 НК РФ. Но региональным властям предоставлено право изменять их в весьма широких пределах: до 10 раз, как в большую, так и в меньшую сторону. Срок уплаты транспортного налога для физических лиц аналогичен двум предыдущим —  ежегодно до 1 декабря (п. 1 ст. 363 НК РФ).

НДС и акцизы

Здесь может возникнуть вопрос: какое вообще отношение имеют эти налоги к физическим лицам если их платят бизнесмены?

Действительно – формально это так. Ни один «обычный» гражданин не относит в банк платежку с назначением платежа «перечисление НДС».

Но здесь важно понимать, что НДС и акцизы – это косвенные налоги. А значит – их сумма входит в цену товаров или услуг, т.е. в итоге за все платят конечные потребители.

Почти все товары и услуги, реализуемые на территории РФ, облагаются НДС.

Исключений немного: это отдельные медицинские товары и услуги, пассажирские перевозки, питание в школьных столовых и т.п.

Ставка НДС составляет в общем случае 20%, а для некоторых льготных категорий (продукты питания, детские товары и т.п.) применяется льготная 10% ставка.

Поэтому можно сказать, что любой человек платит НДС каждый раз, когда идет в магазин или заказывает какую-либо услугу.

А если покупка относится к подакцизным товарам (алкоголь, табак, бензин, транспортные средства), то к НДС в ее цене добавляется и акциз. Ставки акциза зависят от вида товара и представляют собой фиксированную сумму в рублях за натуральную единицу (литр, тонна, штука), либо за единицу мощности двигателя.

Вывод

Физические лица, также, как бизнесмены, платят налоги, исходя из своих доходов и имущества.

Кроме того, на них «перекладываются» НДС и акцизы, включаемые в цену товаров и услуг.

Организациям разрешат платить все налоги заранее

Оплачивать аванс по налогам и страховым взносам налогоплательщики смогут на единый КБК, а ФНС потом будет распределять платежи по мере необходимости. Если идею поддержит Минфин.

Читайте также:  Регистрация по месту жительства в 2020 году. Временная прописка по месту пребывания

Федеральная налоговая служба России предложила разрешить налогоплательщикам-юрлицам уплачивать налоги и сборы авансом на единый КБК. Соответствующее предложение направлено в Минфин России на рассмотрение. Если оно будет поддержано, то добровольно уплачивать налоги и сборы авансом на один КБК организации смогут начать уже с 2020 года.

Ранее этот механизм авансовых платежей протестировали на физических лицах. Им разрешили вносить на специальный счет единым авансовым платежом имущественные налоги.

Одной платежкой граждане имеют возможность заплатить налог на имущество, транспорт и землю. Сделать это можно заблаговременно и даже на несколько лет вперед.

Результаты тестирования удовлетворили налоговиков, хоть и с некоторыми нюансами.

Налогов много — платеж один

Организациям тоже разрешат уплачивать налоги и сборы авансом на единый КБК. И многие считают это очень удобным. Ведь в этом случае исчезнут проблемы с ошибками в КБК или техническими опозданиями с уплатой налогов.

Можно будет перечислять время от времени крупные суммы на единый счет и не переживать о возникновении недоимки.

Однако, как отмечают эксперты, для многих организаций затруднительно платить налоги заранее, а некоторые руководители просто не согласятся «выдергивать» на эти цели деньги из оборота, хоть и имеют такую возможность.

Кроме того, есть опасения, что возможны ошибки или задержки со стороны инспекторов ФНС.

Ведь если налоговики сами отправят платеж с задержкой или не туда из-за какого-нибудь сбоя в программе, они не утратят права начислить пени или даже штраф, поскольку ответственность за своевременное поступление налогов в бюджет все равно будет нести налогоплательщик. Также организациям придется чаще проводить сверки с ФНС для того, чтобы следить за остатком аванса и списанными суммами налогов.

Какой налог не разрешат платить авансом

В ФНС подчеркивают, что оплатить авансом можно будет практически все налоги и даже страховые взносы, за исключением налога на доходы физических лиц. По НДФЛ не установлены единые сроки уплаты для всех налоговых агентов.

Организации должны сперва удержать налог с налогоплательщиков и перечислить его в бюджет не позже дня выплаты дохода налогоплательщика. Выплачивать НДФЛ из своих средств налоговые агенты не вправе.

Поэтому авансовые платежи на единый КБК не будут включать НДФЛ.

Оплата налогов ИП с расчетным счетом в банке и без него

Коротко о главном:

В статье разберем способы оплаты налогов ИП с расчетного счета. Узнаем, можно ли индивидуальному предпринимателю оплатить налоги без открытия расчетного счета в банке, а также рассмотрим, как заплатить ЕНВД и налоги за себя как физическое лицо.

ИП, имеющий расчетный счет, может заплатить с него налоги двумя способами:

  • Перевести деньги через интернет-банк или мобильное приложение банка. Нужно зайти в одну из программ под своим логином и паролем, выбрать вкладку «Платежи» или «Оплатить услуги» (это зависит от того, программой какого банка вы пользуетесь), перейти в раздел «Налоги, штрафы», выбрать вкладку «Налоги ФНС». Далее необходимо внимательно заполнить все поля предложенной формы. На заключительном этапе проверяем введенные данные, отправляем в банк, в качестве подтверждения наших действий вводим СМС-код.
  • Сформировать платежку в специальной программе типа 1С. Можно воспользоваться шаблоном, но в программе удобней, так как она на каждом этапе заполнения делает подсказки. Главное, корректно заполнить поля формы, чтобы был погашен определенный налог. Платежку распечатываем в 3-х экземплярах, подписываем ее, ставим печать на 1-ом экземпляре. Если ИП работает без печати, то на ее месте пишем «б/п». Особое внимание обращаем на подпись, она должна быть идентична той, которую оставляли в образцах подписей в банке. Платежку относим в банк. Операционист, проверив правильность заполнения платежки, на одном из экземпляров ставит отметку о принятии.

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывы.

Если у ИП нет расчетного счета, то произвести уплату налогов можно без него:

  • Оплатить налоги без открытия расчетного счета можно через онлайн-банк или мобильное приложение вашего банка, в котором у вас есть дебетовая карта (следуя вышеприведенной инструкции).
  • Отправить платеж через личный кабинет на сайте налоговой.
  • Погасить задолженность через портал Госуслуг.

При втором и третьем способе — заходим на официальный сайт налоговой, нажимаем вкладку «Физические лица». Выбираем, как мы хотим авторизоваться — при помощи портала Госуслуг или личного кабинета. Вводим логин и пароль. В верхнем поле появляется сумма задолженности по налогам. Выбираем, как мы будем платить и с помощью чего. Проверяем все данные и отправляем платеж.

  • Отправить налоговый перевод через отделение банка. Самый трудоемкий процесс. Нужно вручную написать платежное извещение и главное — не ошибиться с кодами. В поле «Плательщик» пишем свою фамилию, имя, отчество, к примеру, «Ильин Сергей Константинович», аббревиатуру «ИП» не пишем, так как банки могут принимать наличные платежи только от физ. лиц.
  • Оплатить налоги при помощи электронных кошельков, например, Webmoney, QIWI, Яндекс.Деньги. Заходим в один из них, выбираем вкладку «Налоги». Затем пользуемся поиском по УИН, вводим 20 цифр (подходит, когда есть налоговое извещение), или по ИНН. Дальше корректно заполняем все поля предлагаемой формы.

Всеми рассмотренными выше способами ИП может погасить задолженность по ЕНВД. К ним можно добавить еще один — посетить ближайшую налоговую инспекцию и взять извещение на платеж. С ним пойти в банк и отправить платеж либо через терминал, либо через операционное окно. Плюс этого перевода в том, что не нужно вручную заполнять бланк платежа.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО.

Может ли ИП заплатить налоги за себя, как физ. лицо, с расчетного счета

ИП, которому нужно оплатить налоги за себя, как за физическое лицо (транспортный, земельный, имущественный налог), может оплатить их с расчетного счета, из остатка собственных средств. Законом это не запрещено.

Сделать это можно в интернет-банке или мобильном приложении, сформировав платежку, а в назначении платежа указав, за кого производится платеж (пишем ФИО). Далее отражаем наименование налога и период, за который мы вносим задолженность.

Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков с бесплатным РКО и расчетным счетом для ИП и ООО.

Оплата налога ип с личного счета — правовед.ru

420 юристов сейчас на сайте

  • Могу ли я как ИП оплатить свой налог на доходы за себя со своего личного счета физического лица (безналичным платежом), а не с расчетного счета индивидуального предпринимателя?
  • Я не ставила налоговую инспекцию в известность о существовании моего счета физического лица, этот счет не связан с моей предпринимательской деятельстью.
  • Спасибо,
  • ИП

Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Задать вопрос

Ответы юристов (5)

  1. Здравствуйте, Юлия.
  2. Так как обязанность по уплате налогов возникает у ИП, то списание денежных средств происходит с р/ч ИП.
  3. По поводу оплаты со своих личных денежных средств — не пройдет, так как в платежке должно быть написано что оплатил ИП.
  4. Оплата налога для ип осуществляется через платежное поручение в банк.
  5. С уважением, Олег

Здравствуйте, Юлия.

Текущий счет физического лица предназначается для расчетных операций, совершаемых им в личных целях, и не может использоваться для осуществления расчетов, связанных с ведением предпринимательской деятельности.

Если индивидуальный предприниматель использует свой личный счет для расчетов в предпринимательской деятельности, то об этом необходимо сообщить в налоговый орган (подп. 1 п. 2 ст. 23 НК РФ).

Никаких ограничений для перечисления налога с лицевого счета нет. Главное для ИП оплатить налог и если он использовал свои личные накопления для этого- он выполнил свою обязанность по уплате налога.

Добрый вечер! Прямых запретов для оплаты налога с личного счета нет. Если все необходимые реквизиты будут заполнены верно, то обязанность по уплате в любом случае будет исполнена. Не могу сказать с уверенностью, будет ли это рассматриваться в качестве использования личного счета в предпринимательской деятельности…

Минфин в письмах не раз указывал на то, что ИП обязаны сообщать о счетах в банках, которые используются в предпринимательской деятельности. Инструкция ЦБ РФ разделяет личный счет и расчетный. Вопрос в том, является ли оплата налога действием в рамках предпринимательской деятельности. Я считаю, что — нет.

Здравствуйте, Юлия!

Для налоговых органов главным (и для Вас так же) является уплата налогов, а не то, из какого (личного или не личного) счета перечислен этот налог.

Прямого запрета платить налоги из личного света для ИП законодательство не содержит.

Вместе с этим, такое право у ИП возникает потому, что ИП, в случае чего, отвечает перед государством и иными лицами не только имуществом ИП, но также и собственным имуществом.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *