Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Добавлено в закладки: 0

На первоначальном этапе, создавая бизнес, предприниматель часто может обойтись своими силами. Но в ходе развития предприятия придется нанимать сотрудников. Чтобы избежать штрафных санкций, нужно знать сроки сдачи и виды документов, входящих в отчетность ИП за работников.

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Прием на работу, формирование штата приводит к изменениям ведения бухгалтерии, увеличению платежей и появлению ряда дополнительных отчетов. Владелец бизнеса, у которого есть работники должен проводить следующие обязательные мероприятия:

  1. Оплачивать труд и перечислять за сотрудников все отчисления и платежи.
  2. Организовать на предприятии кадровый документооборот. С этим может справиться и сам предприниматель или нанять специалиста. Обязанности кадровика – оформление и подписание соглашений с нанятым персоналом, приказов, ведение трудовых книжек, прием и увольнение, перевод, стажировка и т.д.
  3. Пройти процедуру государственной регистрации в фондах, обеспечивающих страхование персонала (ПФР, ФСС, ФОМС).
  4. Сдача дополнительных отчетов по наемным сотрудникам в различные государственные инстанции: налоговую инспекцию, Пенсионный фонд и ФСС.

В обязанности предпринимателя в качестве работодателя входит следующее:

  • знание и соблюдение норм трудового законодательства;
  • соответствие вида и объема работы заключенному трудовому договору с работником;
  • обеспечить безопасность труда;
  • предоставить работнику необходимые инструменты и инструкции;
  • вовремя и в полном объеме выплачивать заработную плату, которая предусмотрена контрактом;
  • организация коллективных переговоров;
  • контроль и предоставление информации для заключения работниками коллективного договора, если есть в этом необходимость.

Формирование отчетности для ФНС

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Одним из важнейших направлений деятельности любого предприятия является исчисление и уплата налоговых платежей. В задачи инспекции входит контроль за своевременностью и полнотой внесения налогов. Поэтому работодатель обязан сдавать отчетность ИП за работников, соблюдая правила заполнения форм и сроки их предоставления. Налоговая инспекция требует перечень следующих документов:

  1. Сведения о среднесписочной численности работников. Полученные данные и непосредственно сами расчеты сдаются в инспекцию до 20.01 каждый год.
  2. Форма 2-НДФЛ.
  3. Декларация 6-НДФЛ.
  4. Отчетность с расчетом по взносам во внебюджетные фонды.

Расчет среднесписочной численности

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Предоставление расчета усредненных значений количества персонала проводится в контрольных целях. Показатель численности влияет на порядок исчисления некоторых налогов, определяет способ подачи отчетов, служит основанием для применения специальных льготных режимов налогообложения. Кроме того, этот отчет позволяет получить статистические данные и проанализировать уровень занятости населения.

Отчет о численности предприниматель составляет в том случае, если в текущем году он принимал на работу сотрудников.

Для формирования отчета по сотрудникам предпринимателю нужно знать несколько формул. Порядок расчета устанавливается Росстатом (Приказ № 772 от 22.11.2017 г). Согласно этому документу итоговый показатель численности за год рассчитывается сложением значений по каждому месяцу и делением полученной суммы на 12.

При отсутствии деятельности в течение года, формула сохраняется. В итоговом годовом расчете среднесписочной численности учитываются все месяцы (если предприниматель не работал в каком-то месяце, берется нулевое значение показателя).

Как определяется среднесписочная численность за 1 месяц? Формула расчета включает всех работников, в том числе и на неполном рабочем дне:

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Показатель «СЧ полный день» рассчитывается суммированием количества работников за каждый день месяца и делится на число дней в нем. Для учета берутся все нанимаемые люди, с которыми были подписаны трудовые соглашения (временные, сезонные рабочие, новички, надомники и т.д.).

Не учитываются в формуле и не входят в категорию «СЧ полный день» следующие работники предприятия:

  • внешние совместители;
  • по гражданско-правовым договорам;
  • женщины в декрете и в отпуске, предоставляемом в связи с рождением ребенка;
  • студенты ВУЗов, лица на повышении квалификации и другие, кому предоставлены отпускные дни для обучения без начисления зарплатных выплат.

Вторая составляющая формулы – «СЧ неполный день» рассчитывается на основе показателя ЧД (человеко-дни). Для его получения по каждому работнику проводится расчет по формуле:

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

После этого показатель умножается на количество отработанных дней конкретным работником в заданном месяце.

СЧ сотрудников неполного дня определяется по следующей схеме:

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Годовая отчетность по среднесписочной численности представляет собой бланк установленного образца, где указываются реквизиты ИП и данные о подразделении налоговой инспекции. Значение показателей нужно округлить, допускаются только целые количественные значения. Отчетность ИП с работниками предоставляется в установленные сроки, несоблюдение которых ведет к штрафу 200 рублей.

Справка 2-НДФЛ

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Такая отчетность ИП за работников сдается ежегодно. Сроки сдачи – до 1 апреля по окончании отчетного года. Важная особенность справки состоит в том, что она оформляется на каждого. В форму 2-НДФЛ заносятся все доходы конкретного наемного рабочего, налоговые вычеты, которые уменьшили взносы с заработной платы и проведенные в течение года платежи в форме НДФЛ (налога на доходы физического лица).

Как сдается документ? В электронном виде отчетность ИП с работниками в году по форме 2-НДФЛ сдается при среднесписочной численности 25 и более человек. При отправлении сведений файл не должен превышать 3000 документов. В течение суток налоговая инспекция подтверждает получение справки, а в период следующих 10 дней направляет Протокол о приеме сведений.

При небольшой численности (до 25 человек) правка 2-НДФЛ сдается на бумажном носителе лично или по почте. Инспекция составляет Протокол в 2-х экземплярах, которым подтверждается сдача отчетности ИП с работниками. Один заполненный протокол отдается работодателю, его необходимо хранить.

Независимо от способа сдачи, к форме 2-НДФЛ прилагается документ – «Реестр сведений о доходах физ. лиц». В него включаются реквизиты работодателя и налогового органа, а также полный перечень всех сдаваемых справок по каждому сотруднику.

Справка 2-НДФЛ может потребоваться и самому сотруднику, например, при кредитовании, смене места работы.

Форма 6-НДФЛ и РВС

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Налоговая отчетность ИП включает также форму 6-НДФЛ, которая содержит обобщенную информацию по справкам о доходах работников. Срок подачи – ежеквартально (до конца следующего месяца). Годовая отчетность по форме сдается до 01.04 следующего года. В качестве приложений к форме 6-НДФЛ сдаются все  оформленные на каждого сотрудника 2-НДФЛ и «Реестр сведений о доходах».

Способы подачи аналогичные: в бумажной варианте (когда численность меньше 25 человек) или в электронном (от 25 человек и выше).

Следует внимательно отнестись к соблюдению сроков подачи 6-НДФЛ, обязательно внести дату сдачи в бухгалтерский календарь. Санкции за просрочку не ограничиваются штрафом. Счета компании в банке могут быть заблокированы. А это уже более серьезные убытки.   .

Последние изменения отчетности предпринимателей-работодателей коснулись взносов в ПФ РФ, ФСС за страхование сотрудников. Теперь предприниматели обязаны предоставить в отделение ФНС документы с данными о проведенных выплатах на эти цели (исключая взносы за травматизм). В году этот документ (по форме РСВ) составляется 4 раза в год и сдается до 30 числа месяца по окончании отчетного квартала.

Отчетность во внебюджетные фонды

В ПФ РФ отчетность ИП с работниками года включает документацию:

  1. Отчет о трудовом стаже. Предоставляется до 1.03 за прошедший год. Этот документ составляется по схожему принципу, как и ранее существовавший РСВ-1. Замена одного бланка другим связана с законодательными нововведениями, согласно которым контроль и взыскание страховых взносов передан ФНС.
  2. В Пенсионный фонд отчетность теперь сдается по форме СЗВ-М. Сроки подачи нового отчетного документа – раз в месяц до 15 числа следующего месяца. Допускается вариант отчета СЗВ-М в электронном формате (если у ИП работает более 25 человек). В документе отражаются сведения о всех застрахованных лицах, числящихся в штате у предпринимателя (включая тех, с кем заключены гражданско-правовые договора). Основные сведения, включаемые в отчет: личная информация по сотруднику, номера СНИЛС и ИНН.

Несмотря на передачу контрольных функции другому государственному органу, Пенсионный фонд нуждается в некоторой информации. Например, для целей начисления индексаций. В этом случае Фонд должен иметь сведения о лицах, которые продолжают трудиться после выхода на пенсию.

В ФСС отчетность ИП за работников подается только при уплате взносов страхования по несчастным случаям. Документ сдается раз в квартал. Начиная с 2017 года, форма 4-ФСС содержит только расчет по взносам на травматизм. Отчетность в ФСС позволяет предпринимателю-работодателю частично возместить расходы, связанные с компенсациями вреда здоровью в результате несчастных случаев на производстве.

Читайте также:  Заявление (бланк) на возврат НДФЛ в связи с расходами за лечение. Образец заполнения

4-ФСС может иметь электронный формат при размере штата – от 25 человек и выше. В таких случаях он сдается до 25 числа следующего месяца. Для бумажного варианта установлены сроки – в течение 20 дней по окончанию текущего квартала. При отсутствии деятельности у предпринимателя остается обязанность сдать нулевую форму 4-ФСС.

Отчеты ИП на УСН и ЕНВД

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Порядок предоставления отчетности предпринимателем с наемным персоналом зависит и выбранной системы налогообложения. Перед постановкой на налоговый учет важно изучить льготные режимы. Выбор в пользу упрощенной системы налогообложения можно сделать в течение 20 дней после регистрации или в ходе дальнейшей работы. Для этого нужно будет подать заявление и определиться с объектом обложения единым налогом.

При переходе на УСН предприниматель может оценить и выбрать наиболее выгодный режим: налог с доходов по ставке 6% или доходы минус расходы по ставке 15%.

Какую отчетность сдает ИП с работниками в ФНС при выборе упрощенной системы:

  1. Ежегодная декларация с расчетом единого налога (до 30.04).
  2. Расчет среднесписочной численности (до 20 января следующего года).
  3. Справки 2-НДФЛ на каждого работника (ежегодно до 1 апреля).
  4. 6-НДФЛ каждый квартал.
  5. ЕССС (Единый социальный страховой сбор) ежеквартально.

При появлении у работодателя первого трудового договора он в обязательном порядке становится на учет в Пенсионном фонде (в течение 30 дней) и ФСС (в течение 10 дней). После этого появляется обязанность сдавать следующую отчетность ИП на УСН с работниками в ПФ РФ:

  1. Форма СЗВ-М ежемесячно (в течение 15 дней по окончании месяца).
  2. Ежегодно – отчеты о стаже сотрудников до 1.03. Это отчеты СЗВ-стаж и ОДВ-1.

Также, как и на ОСНО, предприниматель на УСН направляет в ФСС отчетность по уплаченным взносам на травматизм (ежеквартально не позднее 20 числа следующего месяца). Еще один документ – подтверждение вида деятельности (каждый год, в срок до 15.04).

На сумму уплаченных страховых взносов за работников, работодатель может уменьшить на размер налогового платежа, если выбран объект «доходы». Если при исчислении единого налога применяется «доходы минус расходы», то отчисления на страховые цели за работников можно включить в расходную часть, из налогового платежа они не вычитаются.

Установленные сроки, список документов, входящих в отчетность ИП на ЕНВД с работниками, совпадает с рассмотренным выше порядком, за исключением декларации по уплате непосредственно самого ЕНВД. Единый налог на вмененный доход также может быть снижен на сумму страховых выплат за сотрудников, но не более чем на 50%.

Отчеты в Росстат для ИП

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Обязанность отчитаться по своим показателям в Росстат у предпринимателей возникает каждые пять лет, когда учреждение проводит сплошное наблюдение. Последний раз оно происходило в 2016 году, поэтому в ближайшее время можно не подавать отчетность ИП за работников в это ведомство.

Однако Росстат может провести выборочное наблюдение. Предпринимателю высылается запрос с прикрепленной формой, которую нужно заполнить. Предусматриваются штрафные санкции за непредоставление статистической информации (для ИП штраф может достигать 20 000 рублей). Поэтому рекомендуется проверять списки предпринимателей, обязанных подать отчет в Росстат на его официальном сайте.

Отчетность ИП при розничной торговле

Обязательная отчетность ИП розничная торговля – это необходимость своевременно предоставлять информацию о полученном доходе за тот или иной период. В большинстве случаев такие предприниматели используют упрощенную систему налогообложения при выплате 6% подоходного налога.

То есть из полученной прибыли вычитается определенная часть и уплачивается 1 раз в год. Кроме этого, предприниматель обязан поквартально сдавать отчетность по ЕНВД, что также обязывает его уплачивать налог на вмененный доход.

Декларация сдается уже по этим справкам до 30 апреля следующего за подотчетным годом (до того периода выполняется и выплата страховых платежей).

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Что подразумевает отчет о товарообороте?

Так как ставка в 6% подразумевает, что государство точно будет знать, сколько денег заработал предприниматель, в этой ситуации он обязан поставить кассовый аппарат. Каждая из сделок закрепляется чеком и его серийным номером. Все это предприниматель обязан хранить в течение 3 лет в архиве для проведения сверки и проверки, если это необходимо.

Отчет о розничном товарообороте индивидуального предпринимателя должен включать в себя следующую информацию:

  • полученный общий доход;
  • расходы предприятия;
  • сумма, которая утверждена базовой для предприятия и используется для нормального ведения деятельности;
  • выплаты на зарплаты, страховые платежи (если есть нанятые сотрудники).

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Стоит упомянуть о том, что предприниматель, ведя розничную торговлю на коммерческой площади, а не на рынке или «с рук», обязан становиться на учет. Выгоднее как раз выбрать ЕНВД, но только если площадь используемого торгового зала не превышает 150 м².

Допускается подача отчетности и по патентной системе. Более того, в некоторых случаях она даже выходит гораздо выгодней.

Единственный недостаток – фиксированный платеж, независимо от полученного дохода или ведения деятельности.

Если предприниматель на этот период был зарегистрирован как тот, что не прекратил деятельность, он обязан уплатить фиксированную ставку. Отчетность сдается упрощенная.

Отчеты и налоги ИП с работниками в 2020 году — когда и куда сдавать

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Когда ИП понимает, что уже не может один справляться со своим бизнесом, он нанимает работников. Когда ИП нанимает работников, он осознает, что у него прибавляется проблем:

  1. Возрастают расходы – работникам надо платить зарплату плюс за них нужно еще страховые взносы перечислять;
  2. Приходится организовывать кадровый учет – составление трудовых договоров, ведение трудовых книжек, формирование штатного расписания и иной документации никто не отменял;
  3. Появляется необходимость теснее общаться с ПФР и ФСС – регистрироваться в качестве работодателя;
  4. Увеличивается количество отчетов, которые надо сдать в разные органы.

Соответственно, ИП надо четко знать, какие отчеты, куда и когда надо сдать. Проконтролировать этот момент надо обязательно, так как штрафы никто платить не хочет.

Отчеты, которые ИП сдает по своим работникам, сдаются в три инстанции:

  • Налоговую;
  • Пенсионный фонд России;
  • Фонд социального страхования.

Теперь о каждом по порядку.

В налоговую надо сдать 4 отчета

  • Сведения о среднесписочной численности работников (СЧР);
  • 2-НДФЛ;
  • 6-НДФЛ;
  • Расчет страховых взносов.

Среднесписочную численность действующие ИП сдают лишь один раз в год. Данные подаются за прошедший календарный год до 20 января уже следующего года. Например, отчет за 2018 год надо было сдать до 20.01.2020 г.

Здесь можно скачать бланк справки о среднесписочной численности работников для заполнения.

Здесь можете прочитать о том, как правильно рассчитать среднесписочную численность работников.

Зачем налоговая вообще собирает эти сведения?

На самом деле, это одна из мер контроля. Численность работников имеет значение при расчете некоторых налогов, при форме сдачи отчетности (на бумаге / электронно), при возможности применения налоговых спецрежимов.

2-НДФЛ сдают также раз в год до 1 апреля, но по каждому работнику! Сколько работников, столько и справок 2-НДФЛ надо сдать! В справке проставляются суммы полученных работником доходов, предоставленных ему вычетов и удержанный НДФЛ за прошедший год.

Здесь можно скачать бланк 2-НДФЛ для заполнения.

Те ИП, у которых СЧР равна 25 человек и более, сдают эти отчеты электронно, а вот те, у кого это показатель менее 25, могут подать их в бумажном виде.

6-НДФЛ сдается после каждого квартала, форма общая – она составляется по ИП в целом. Сдать ее надо до первого числа месяца, идущего за кварталом, за который вы составляете отчет. Отчет подается электронно, на бумаге его, как и 2-НДФЛ, могут сдать лишь те, у кого работников было менее 25 человек.

Читайте также:  Какие выбрать коды оквэд и систему налогообложения для пункта приема вещей для химчистки?

Здесь можно скачать бланк 6-НДФЛ для заполнения.

Здесь можно прочитать более подробно о введении 6-НДФЛ с 2016 года.

Отнестись к сдаче этого нового пока что для работодателей отчета следует серьезно, так как кроме штрафов за просрочку подачи отчетности грозит довольно серьезная мера – налоговики вправе заблокировать ваш расчетный счет, если вы просрочили подачу 6-НДФЛ более чем на 10 дней. Согласитесь, ничего приятного в этом нет.

Расчет страховых взносов сдается в налоговую инспекцию, туда же платятся взносы, а не в ПФР. Исключение составляют взносы на травматизм, они, по-прежнему перечисляются в ФСС. Отчет сдается по итогам каждого квартала до 30 числа месяца, идущего за этим кварталом.

Здесь вы можете скачать бланк расчета страховых взносов.

В пфр надо сдать два отчета

  • Сведения о страховом стаже;
  • Отчет СЗВ-М.

Сведения о страховом стаже застрахованного лица представляются 1 раз в год по итогам отчетного периода – в данном случае по итогам года. Сдать его надо до 1 марта уже следующего года. Введение формы также связано с передачей страховых взносов в ведение налоговой и отменой формы РСВ-1.

Отчет СЗВ-М совсем новый, ввели его недавно – с апреля 2016 года.

Сдавать его надо ежемесячно, срок сдачи — до 15 числа месяца, наступившего за отчетным. Критерий обязательной сдачи его электронно тот же – от 25 работников.

В бланке указываются сведения о работодателе, а затем идет список работников: прописывается ФИО, СНИЛС и ИНН. К работникам здесь относятся те, кто оформлен по трудовому договору или договору ГПХ. ИП, не имеющие ни одного работника, не заполняют отчет.

Здесь вы можете скачать бланке СЗВ-М для заполнения.

По сути, отчет представляет собой сведения о застрахованных лицах. Его введение связано с тем, что ПФР нуждается в информации о работающих пенсионерах – чтобы отсеять тех, кому не положена индексация пенсии.

В фсс сдается только один отчет

4-ФСС ежеквартально сдают все работодатели, уплачивающие взносы по несчастным случаям.

В отчете указываются сведения о взносах за сотрудников — начисленным и уплаченным. С 2017 года форма сильно изменилась: в ней остался только один раздел – по взносам на травматизм. Отчет требуется для того, чтобы ФСС мог возвратить работодателю часть выплаченных им сумм.

4-ФСС сдается либо электронно, либо на бумаге – это зависит от численности работников (критерий все тот же – 25 человек). Срок сдачи отчета в электронном формате — до 25 числа месяца, идущего за кварталом, для бумажного формата этот срок меньше – до 20 числа.

Здесь вы можете скачать бланк 4-ФСС для заполнения.

При отсутствии деятельности, а, соответственно, и взносов, сдается нулевой отчет, в котором заполняется титульник и обязательные таблицы. К такому отчету лучше сразу приложить пояснения, раскрывающую причину сдачи нулевого отчета.

Отчетность за работников в налоговую, ПФР, ФСС, Росстат — Контур.Бухгалтерия

Работа организаций и индивидуальных предпринимателей невозможна без их рабочего персонала.  Найм сотрудников вызывает обязанность сдавать отчетность в различные службы и ведомства. Непредставление отчетности грозит штрафом. Отчеты сдаются в контролирующие органы:

  • налоговая инспекция (ИНФС);
  • Пенсионный фонд России (ПФР);
  • Фонд социального страхования (ФСС);
  • Росстат.

В статье разберем подробнее, какой вид отчетности принимает тот или иной орган и о чем эти документы, а также в какой срок их подают. 

Налоговая инспекция

Сведения о среднесписочной численности: сдаем за календарный год не позднее 20 января нового года. Все индивидуальные предприниматели и организации, которые нанимали работников за прошлый год, должны сдавать отчетность о среднесписочной численности. В этом отчете не нужно указывать сотрудников, которые работают по договору ГПХ (гражданско-правового характера).

Штраф за непредставление информации составляет 200 рублей. Но для руководителя и главного бухгалтера штраф может составлять 300-500 рублей.

Единый расчет по страховым взносам: сдается за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и год до 30 числа нового месяца после отчетного периода. Его сдают все страхователи: организации, индивидуальные предприниматели, физические лица, не являющиеся ИП, но имеющие работников.

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Отчет по форме 6-НДФЛ: отчитываемся за квартал, полугодие, 9 месяцев (в течение месяца после отчетного периода) и год (до 1 апреля нового года). Предоставляют все налоговые агенты – посредники, которые удерживают с работников налог на доходы физических лиц и передают его в бюджет.

Штраф за непредставление или опоздание с отчетом — 1000 рублей за каждый месяц для организации и 300-500 рублей для руководителя. При задержке отчета более 10 дней налоговый орган имеет право заблокировать расчетный счет организации.

При подаче отчета в бумажном виде штраф — 200 рублей (если отчет должен сдаваться в электронном виде — для работодателей со штатом 25 работников и больше). Неправильно заполненный отчет или с недостоверной информацией — штраф 500 рублей.

Справка о доходах 2-НДФЛ: за год, не позднее 1 апреля. Это документ, в котором указаны полученные доходы и удержанные с этих доходов налоги физического лица. 

Штраф за непредставление налоговыми агентами справки в установленный срок — 200 рублей за каждый документ. Если справка 2-НДФЛ содержит недостоверные сведения, то штраф равен 500 рублей за каждый непредоставленный документ.

Пенсионный фонд России

Форма СЗВ-М: сдаем ежемесячно до 15 числа следующего месяца. Это форма для выявления работающих пенсионеров. Сдается всеми плательщиками страховых взносов за сотрудников.

Штраф 500 рублей за каждого сотрудника будет, если форма не представлена, несвоевременно подана, подана не в полном объеме или с недостоверной информацией. За непредставление документации в электронном формате (если при этом у вас более 25 сотрудников) – 1000 рублей.

Формы СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1: отчитываемся по итогам года до 1 марта следующего года. Документ информирует о накопленном страховом стаже работников. 

Штрафы: несвоевременная подача — 500 рублей за каждого сотрудника, 500 рублей за каждого не включенного. За недостоверные сведения — 500 рублей за каждое физическое лицо, при подаче бумажной формы при требуемой электронной — 1000 рублей.

Фонд социального страхования

Расчет 4-ФСС: сдаем по результатам 1 квартала, полугодия, 9 месяцев и года. До 20 числа, если отчетность сдается в бумажном варианте, а в электронном — до 25. В расчете отражаются суммы взносов, начисленных и уплаченных в фонд на случай травматизма и профзаболеваний.

Штрафы: непредставление вовремя — за каждый месяц 5% от взносов к уплате, но не меньше 1000 рублей и не больше 30% от этой суммы. Если организация сдала отчет в бумажном варианте, а обязана в электронном — 200 рублей. За несданный расчет на руководителя — 300-500 рублей.

Заявление и справка, которые подтверждают основной вид деятельности: отправляем раз в год до 15 апреля. Предприниматели и организации ежегодно подтверждают в ФСС основной вид деятельности, после этого Фонд установит для них тариф на взносы по травматизму.

Штраф за непредставление не предусмотрен, но если вы не подали документы, Соцстрах назначит вам самый высокий тариф по самому опасному виду деятельности из ваших ОКВЭДов.

Росстат 

Росстат исследует экономические и статистические показатели в предпринимателей. Крупные предприятия сдают документацию регулярно и в обязательном порядке, а малый и микро-бизнес сдает отчеты только по запросу  Росстата. Отчетность в Росстат представляется как ООО, так и ИП. 

Росстат сообщает о требовании отчитаться письмом на адрес по прописке ИП или месту регистрации ООО. Микропредприятия сдают отчеты раз в год, малые предприятия — ежемесячно или поквартально зависит от требуемой отчетности.

Штрафы за то, что предприятие не отчиталось или указало недостоверные данные устанавливаются в размере: для ИП или директора ООО — от 10 000 до 20 000 рублей, для ООО — от 20 000 до 70 000 рублей.

Автор статьи: Юлия Рахимзянова

Сдавайте отчеты по сотрудникам в облачном сервисе Контур.Бухгалтерия. Сервис автоматически сформирует документы на основе данных сотрудников и напомнит о сроках. Отправляйте отчеты прямо из сервиса через интернет, экономьте время и деньги. Первые 14 дней пользуйтесь сервисом бесплатно.

В статье расскажем, как рассчитывать, учитывать и платить страховые взносы организациям на ОСНО.

Контрольные соотношения 6-НДФЛ — это равенство значений строк внутри формы и совпадение значений с другими формами отчетности (2-НДФЛ и РСВ). Расскажем о показателях, которые нужно сравнить между собой перед сдачей 6-НДФЛ.

Работодатель может оказать материальную помощь сотруднику в связи материнством, выходом на пенсию, отпуском и в других случаях. Как отразить материальную помощь в 6-НДФЛ — рассмотрим ниже.

Как вести учет товара в магазине

Любой предприниматель, и начинающий, и опытный, задаётся вопросом, как вести учет товара в магазине. Рассказываем, на какие моменты стоит обратить внимание.

Как вести учет и отчетность в торговле бесплатно

Мы уже писали на нашем сайте, про учет товаров в розничной торговле. Расскажем коротко.

Следует изучить виды отчётности. Их три:

  • бухгалтерская;
  • оперативная;
  • статистическая.

В бухгалтерской отчётности отобразится эффективность работы магазина. Она составляется на основе информации денежного баланса и товарных движений.

Оперативная отчётность поможет настроить процессы на основе свежих данных, покажет текущие показатели по финансам: выручка, себестоимость, прибыль, — отобразит текущие остатки и напомнит закупиться вовремя. В оперативной отчётности отображаются данные за краткосрочные периоды: день, неделя, месяц. 

Читайте также:  Нужно ли платить торговый сбор, если склад, где хранится товар, находится в Москве?

Статистическая отчётность показывает результаты деятельности магазина в товарно-денежном выражении. В неё входят данные из бухгалтерского и оперативного отчётов.

И бухгалтерскую, и оперативную, и статистическую отчётность можно сформировать в сервисе CloudShop. Это онлайн-сервис для малого бизнеса, который подходит магазинам и торговым лавкам, кофейням, сфере услуг.

Программа показывает аналитику работы предприятия по десяти отчётам — дням, неделям и месяцам, по товарам и группам товаров, по работе магазинов, по эффективности работы сотрудников, по поставщикам, финансовый отчёт.

Для оперативной отчётности будут кстати отчёты по дням, неделям и месяцам, использовать их можно бесплатно. 

Учет товара в магазине в программе 

Для того, чтобы настроить учет, программа учета CloudShop сохраняет данные о товарно-денежных операциях: документы закупок, продаж и другие документы, информацию о магазине, покупателях и поставщиках, данные о сотрудниках, финансовые операции.

В сервисе настроена автоматическая аналитика всех данных. Информация о результатах отобразится в десяти отчётах, которые можно настроить по потребностям магазина и выгрузить.

Подробные фильтры позволяет настраивать персонализированные отчёты и считать важные показатели эффективности магазина.

При регистрации в CloudShop, вы сможете проверить все возможности программы за 14 дней, а затем выбрать тариф с нужными вам функциями. 

Отчёты Показатели
По дням Выручка, прибыль, себестоимость, рентабельность, маржинальность, количество продаж и проданных товаров по дням.
По неделям Выручка, прибыль, себестоимость, рентабельность, маржинальность, количество продаж и проданных товаров по неделям.
По месяцам Выручка, прибыль, себестоимость, рентабельность, маржинальность, количество продаж и проданных товаров по месяцам.
По товарам Выручка, прибыль, себестоимость, рентабельность, маржинальность по выбранным товарам, количество продаж и проданных товаров за период.
По категориям Выручка, прибыль, себестоимость, рентабельность, маржинальность по выбранным категориям товаров, количество продаж и проданных товаров за период.
По комплектам Выручка, прибыль, себестоимость, рентабельность, маржинальность по сборным товарам, количество продаж и проданных товаров за период.
По агентам Закупки, продажи, возвраты закупок и продаж, сумма расходов и приходов по поставщикам и покупателям.
По движению Начальный и текущий остаток, приход и расход товара.
Финансовый Расходы и приходы по категориям платежей, текущий баланс, сальдо.
По сотрудникам Количество продаж и возвратов, сумма продаж, средний чек, сумма скидок.

В бесплатном тарифе Базовый работают три отчёта:

  • по дням,
  • по неделям,
  • по месяцам.

В расширенных тарифах работают все отчёты:

  • по периодам,
  • детальные по товарам, категориям, группам и комплектам,
  • по движению,
  • по агентам,
  • финансовый отчёт,
  • отчёт по сотрудникам.

Владелец и управляющий могут выгружать отчёты и смотреть аналитику по работе магазина в любой точке мира на компьютере, со смартфона или планшета.

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Как вести учет товара в магазине, учет и отчетность в торговле

Какую отчетность по заработной плате нужно сдавать в 2020 году

Отчеты по заработной плате в 2020 году:

  • в ИФНС по НДФЛ и страховым взносам;
  • в ПФР по численности и стаже работников;
  • в ФСС об отчислениях на травматизм;
  • в статистику об уровне заработка по отраслям. 

Сведения обязаны предоставлять все работодатели без исключения.

Все отчеты бухгалтера по заработной плате разделяют на четыре основные категории. Состав и периодичность предоставления напрямую зависят от количества работников в фирме. Вот так выглядят категории:

  1. Фискальная отчетность — перечень формуляров, предоставляемых работодателями в ИФНС.
  2. Отчетность во внебюджетные фонды — сохранилось всего несколько отчетных бланков, предоставляемых в ПФР и Соцстрах.
  3. Статистические сведения — периодичность и сроки сдачи статформ зависят от количества работников в штате.
  4. Иные сведения — формируются по индивидуальному запросу со стороны контролирующих министерств и ведомств.

Собрали сроки сдачи отчетности по зарплате в 2020 году в таблицу:

Наименование отчета
Куда сдавать
Сроки подачи
Инструкция по составлению
Расчет по страховым взносам Территориальная инспекция ФНС Ежеквартально, до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом Образец заполнения формы РСВ в 2020 году
Справка 2-НДФЛ ИФНС Ежегодно, до 1 марта года, следующего за отчетным Справка 2-НДФЛ в 2020 году: бланк, коды и срок сдачи
Расчет 6-НДФЛ ИФНС Ежеквартально, до последнего дня месяца, следующего за отчетным периодом Как заполнить форму 6-НДФЛ. Полное руководство
Сведения о средней численности работников ИФНС Ежегодно, до 20 января года, следующего за отчетным периодом Отчет о среднесписочной численности работников: бланк и пример заполнения
Форма 4-ФСС Орган ФСС России Ежеквартально, до 20 числа на бумаге и до 25 в электронном виде Образец заполнения формы 4-ФСС в 2020 году
Форма СЗВ-М Пенсионный фонд Ежемесячно, до 15 числа месяца, следующего за отчетным Отчетность СЗВ-М: пошаговая инструкция по заполнению
Форма СЗВ-ТД Пенсионный фонд Ежемесячно, до 15 числа месяца, следующего за отчетным Как заполнить новый ежемесячный отчет СЗВ-ТД
Форма СЗВ-СТАЖ Пенсионный фонд Ежегодно, до 1 марта года, следующего за отчетным Заполняем и сдаем форму СЗВ-СТАЖ в ПФР
Статотчет П-4 (НЗ) Росстат Ежеквартально, до 8 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Как подготовить отчет в органы статистики по форме П-4 (НЗ)
Статотчет П-4 Росстат Ежемесячно, до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом Как подготовить отчет в органы статистики по форме П-4

Особенности предоставления информации по каждой категории отчетности разберем подробнее.

Что изменилось в 2020 году

Нововведений в порядке и правилах предоставления зарплатных отчетов довольно много. Чиновники ввели новые формы, например, обновили бланк РСВ. Изменены и некоторые сроки сдачи отчетности по заработной плате.

Корректировок коснулся и порядок предоставления отчетности. Отдельные отчеты по зп в 2020 году планируют объединить. Например, законопроект об отмене сведений о среднесписочной численности уже принят парламентом.

Информацию из него планируют включить в расчет по страховым взносам.

Определим все новое в зарплатной отчетности в 2020 году:

  1. Новый порядок сдачи отчетности в ФНС. Если в вашей компании 10 и более работников — отчитывайтесь электронно. Новшества коснулись отчетности по НДФЛ и страховым взносам. Тем фирмам и ИП, в штате которых 9 и менее человек, разрешено сдавать отчеты на бумаге.
  2. Введены новые отчеты по сотрудникам с октября 2020 года в Пенсионный фонд для формирования сведений в электронных трудовых книжках. Отчитываться следует ежемесячно, до 15 числа следующего месяца.
  3. Срок подачи 2-НДФЛ сократили на целый месяц. Раньше отчетность по доходам, с которых удержали НДФЛ, сдавали до 1 апреля. Теперь справки 2-НДФЛ со всеми признаками налогоплательщика подают до 1 марта года, следующего за отчетным.
  4. Новый срок установлен и для годового расчета по страховым взносам. С отчетности за 2020 год подать расчет придется до 01.03.2021.
  5. Обновлен бланк отчета по страховым взносам с зарплаты РСВ. Применять новый формуляр придется при заполнении сведений за текущий отчетный период. Старый бланк не примут. Изменения в форме значительные.

Порядок предоставления отчетности пока не изменен. Как и прежде, сдавайте бумажные отчеты, если среднесписочная численность — 24 и менее работников. Электронные сведения в ПФР или ФСС сдавайте, если в штате трудятся 25 и более сотрудников.

Следите за изменениями в работе с помощью КонсультантПлюс. Настройте индивидуальный профиль и получайте уведомления о новостях и поправках сразу, как они появляются. Инструкции в системе обновляются сразу после изменений и всегда актуальны. Попробуйте бесплатно 2 дня!

Какую отчетность нужно сдавать в налоговую магазину продуктов с работниками?

Для чтения получите доступ в КонсультантПлюс (бесплатно на 2 дня)

Отчитываемся в ИФНС

Налоговые отчеты по заработной плате — это самая большая категория из всего состава отчетности. В инспекцию придется подготовить информацию о доходах работников и об исчисленном подоходном налоге и страховом обеспечении. Какие отчеты по зарплате сдаются в 2020 году в налоговую службу, зависит от категории работодателя.

2-НДФЛ

Бланк справки утвержден приказом ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *