Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

Владимир Владимирович Путин дал поручение, чтобы самозанятым гражданам вернули налоги, дали налоговый капитал и разрешили регистрироваться с 16 лет. Помимо того, что действует налог на самозанятых граждан в 2020 году, с 1 июля регионы имеют право ввести у себя специальный режим.

Обратите внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с нашим юристом внизу экрана или позвонить по телефону: +7 (800) 700-93-02 ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ. Бесплатный звонок для всей России.

Особенности налогообложения самозанятых в 2020 году

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

В 2019 году был введен налоговый режим для самозанятой категории населения. Многие граждане ждали, что их освободят от налогообложения, но нововведения затронули регионы:

  • Москву и Подмосковье;
  • Татарстан;
  • Калужскую область.

Ключевые изменения в законодательстве произошли в мае и июле 2020 года. Путин пообещал вернуть оплаченные налоги за прошлый год. Меры направлены на то, чтобы граждане сумели сохранить свои доходы.

Крым и многие российские регионы вводят налог на доходы самозанятых. В стране порядка 20 млн. человек занимаются собственным бизнесом и продают свои товары, предлагают услуги. Самозанятые пенсионеры тоже вернут себе 1 МРОТ – 12300 руб. Суммы хватит, чтобы оплатить имеющие задолженности или заплатить за сбор в 2020 году.

С 11 мая

Действующий глава Федерации обратился к гражданам 11 мая и заявил, что самозанятым будут возвращены налоги на доход, уплаченные в минувшем году. Лица обратно получат 4-6%. Самозанятые платили 4% с заработка от продажи услуг частным лицам и 6% от реализации крупным организациям.

Все самозанятые получат согласно распоряжению президента Российской Федерации налоговый капитал. Его размер равен минимальному размеру оплаты труда. Сумма будет направлена на оплату налогов в 2020 году.

С 23 июня

Владимир Владимирович обратился к людям 23 июня и сообщил, что самозанятые граждане столкнутся с 2 изменениями в законодательстве во время пандемии коронавируса. Первое нововведение связано с географией применения налога на профдоход. Президент отметил, что с 01.07.2020 года в России области и края имеют право вводить особый режим для лиц, работающих сами на себя.

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

Второе изменение касается списка лиц, имеющих право стать самозанятыми с помощью обязательной регистрации. Поскольку июнь был сложным месяцем для многих людей, Путин предложил, чтобы самозанятыми становились даже шестнадцатилетние граждане. Ранее статус получали только совершеннолетние лица.

Несовершеннолетние самозанятые получат с 1 июля дополнительные налоговые смягчения. Им будет выплачен 1 МРОТ, чтобы легче было платить налоги.

Как получить пособие самозанятым гражданам в 2020 году

В текущем году чиновники предусмотрели новую помощь для лиц, работающих на себя. Субсидии разрешено тратить в любых направлениях. Чтобы проверить, сколько пособий положено самозанятому лицу, достаточно зайти на интерактивный сервис по коду ОКВЭД.

Налогоплательщики имеют право получить пособие в размере налога, заплаченного в минувшем году. Размер определяется по состоянию на 30 апреля текущего года. Налоговая служба составляет реестр граждан, работающих на себя. На основании реестра будут выплачиваться денежные средства.

Отсутствует необходимость в подаче заявления в соответствующую инстанцию. Пособие будет предоставлено до конца 2020. Оно является единовременным.

Для попадания в реестр необходимо проверить данные в приложении «Мой налог». Карта налогоплательщика должна быть привязана к программе. Выплата придет на основную карту, если в приложении числится несколько карт. Если карта не прикреплена к «Моему налогу», необходимо ее привязать с помощью личного кабинета.

Если добавить карту до 5 числа, пособие придет до 20 августа, если привязать номер карты после 5 августа, оплата поступит до 20 сентября.

Регионы РФ, в которых самозанятые платят налог в 2020 году

Налог на профессиональный доход экспериментальный. Его чиновники ввели для ИП и самозанятых в 4 регионах. Режим будет действовать в течение десятилетки.

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

С начала 2020 года список регионов был расширен. Предприниматели 19 регионов тоже оплачивают налог. В список вошли:

  1. Красноярский и Пермский край.
  2. Тюменская, Самарская, Ростовская области.
  3. Питер.
  4. Башкортостан.
  5. Ненецкий автономный округ.

В списке есть еще несколько регионов. Остальные субъекты имеют право самостоятельно принимать решение о введении режима для самозанятых. Изменения возможны с июля 2020. Субъект вправе ввести спецрежим, опубликовав отдельный закон.

В каких регионах действует спецрежим

С 2019 года специальный режим был введен в столице и области, Республике Татарстане и Калужской области. Через год вступил в силу новый закон. Согласно документу в список регионов вошли: Воронежская, Ленинградская, Новосибирская, Сахалинская, Омская области.

Жители Челябинской, Тюменской и Свердловской области тоже обязаны регистрироваться, если они работают сами на себя. Башкортостан, Пермский и Красноярский край перешел на новый режим. Три автономных округа России с 1 января 2020 ввели спецрежим для самозанятого населения.

С июля другие регионы страны имеют право ввести специальный режим. Им стоит только принять соответствующий законопроект. Налог оплачивают физ лица и предприниматели, зарегистрированные в ИФНС.

Представители каких профессий не попадают под спецрежим

Налог оплачивается физическим лицом или предпринимателем, продающим товары собственного изготовления, оказывающим услуги и выполняющим работы. Налогоплательщиком становится гражданин, создающий интернет-площадки, сдающий недвижимость в аренду.

  • Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы
  • Попадают под режим лица, предоставляющие услуги по уборке домов, квартир, репетиторстве, присмотре за детьми, пенсионерами и больными.
  • Виды деятельности, не подпадающие под специальный режим:
  • добыча и реализация полезных ископаемых;
  • сдача нежилых помещений, апартаментов;
  • реализация товаров с маркировкой;
  • проведение посреднических сделок по договорам поручения.

Не должны платить проценты в казну адвокаты, оценщики, арбитражные руководители. Не распространяется действие специального режима на частных нотариусов, медиаторов, участников договора обычного товарищества.

Лимит по доходам

Если годовой доход самозанятого лица более 2,4 млн. руб., невозможно применение специального режима. Компании имеют право работать с индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным как налогоплательщик налога на заработок самозанятого человека.

Существующие лимиты по доходам должны соблюдаться во всех административных субъектах России.

Как платить налоги для самозанятых в 2020 году

Самозанятое население должно платить налог. Самый главный документ – квитанция из «Моего налога». Чеком закрываются все сделки с компаниями и частными предпринимателями для учета затрат при расчете УСН либо налога на прибыль.

Квитанция из программы должна передаваться самозанятой персоной заказчику в момент подписания договора. Содержание документа:

  1. Название услуги, товара.
  2. ИНН лица, работающего на себя.
  3. Сумма.

Квитанция в печатном или электронном виде обязательна, а вот акт о выполненных работах самозанятый имеет право не предоставлять. Налоговая служба отмечает, что стоит хранить чек в электронном виде и печатном.

Взносы рассчитываются и оплачиваются в приложении ФНС. Служба ежемесячно до 12 числа отправляет сообщение налогоплательщику. Сумма берется, как процент от заработка за 30 дней. Оплата должна поступить не позже 25 числа следующего месяца.

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

Если размер сбора менее ста рублей, сообщение от налоговой не поступит, потому что 100 рублей будут прибавлены к налогу в следующем месяце. Самозанятые вправе не предоставлять отчетность и совершать пенсионные взносы на добровольной основе.

Ставка налога для самозанятых в 2020 году

В зависимости от категории покупателей варьируется ставка налога на профдоход для лиц, трудящихся на себя. На протяжении 10 лет с момента введения специального режима ставки меняться не будут.

Оплачивается 4% с заработка от реализации товаров, услуг физическим лицам. Действуют фиксированных 6% с доходов от реализации изделий, услуг частным предпринимателям, юридическим лицам.

Согласно законодательству человек одновременно имеет право быть ИП и самозанятым, но существует ряд нюансов во время регистрации деятельности.

Расчет налога для самозанятых

Чтобы рассчитать налог на профдоход, используется автоматизированная система. Размер сбора определяется в приложении «Мой налог». Человеку приходит уведомление с точной суммой. Для проверки размера сбора, самозанятое лицо использует онлайн-калькулятор, но обычно ошибок не бывает.

Сбор оплачивается в приложении с помощью привязанной банковской карты. Есть возможность создать в программе квитанцию на оплату. Во время расчета сбора есть возможность вернуть часть средств – применяется вычет. Налоговая база уменьшается на 10 тыс. руб., но не единовременно. Удержание определяется в зависимости от ставки.

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

При ставке 6% действует удержание в размере 2% от налоговой базы, при ставке 4% происходит вычет 1%, но не более 10 000 рублей.

Налоговая декларация и налоговая ответственность самозанятых в 2020 году

Декларация не должна предоставляться в инспекцию. Информацию ИФНС получает с программы «Мой налог». Если плательщик сбора нарушил порядок или сроки передачи данных о расчетах при продаже услуг, работ, товаров, он будет оштрафован на 20% от расчетной суммы. Повторное нарушение грозит штрафом в размере всей расчетной суммы.

Читайте также:  Какие риски и подводные камни существуют при работе под чужим ИП?

Заключение

Самозанятые в 2020 году обязаны платить сбор 4-6%. Они имеют право оформить субсидию и вернуть часть средств. Некоторые виды деятельности не подпадают под специальный режим, поэтому лица освобождаются от налогообложения.

ПредыдущаяСледующаяОбратите внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с нашим юристом внизу экрана или позвонить по телефону: +7 (800) 700-93-02 ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ. Бесплатный звонок для всей России.

Зарегистрированных самозанятых граждан освободят от налогов до 2020 года

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

В Госдуму поступили законопроекты о постановке на учет самозанятых граждан и о продлении для них налоговых каникул на весь 2019 год.

В 2016 году несколько категорий самозанятых, а именно репетиторов, нянь, сиделок, помощников по хозяйству, освободили от уплаты НДФЛ со всех получаемых ими выплат на два года, то есть до конца 2018 года. И теперь такая практика получает продолжение. 

Заметим, что наше государство уже давно озаботилось проблемой легализации самозанятых, которых, по подсчетам минтруда, насчитывается примерно 12 миллионов человек, по данным Росстата — 25 миллионов, а по экспертным оценкам, и вовсе 40 миллионов.

На сегодняшний день взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медстрахования за них платят официально работающие. Правительство предлагает самозанятым самим легализовать свои взаимоотношения с государством. Иначе рано или поздно они столкнутся с отказом при оформлении пенсии.

Временное освобождение от уплаты налогов и страховых взносов правительством рассматривалось как действенная мера для мотивирования самозанятых становиться на налоговый учет.

До 2017 года граждане, которые работали без образования юридического лица, формально тогда действующим законодательством не учитывались. Подразумевалось, что они должны платить со своих доходов полную ставку в 13% НДФЛ и страховые взносы в ПФР, ФОМС и ФСС или регистрироваться в ФНС как индивидуальные предприниматели в специальных налоговых режимах. Никто этого не делал.

В 2017 году правительством в Гражданском кодексе было сформулировано юридическое определение «самозанятости» как «отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг». По подсчетам ФОМС, речь идет о 15 млн граждан, которые зарабатывают репетиторством, частным извозом, косметологией, блогерством, фотографией и т.п.

Предполагалось, что все эти граждане встанут на налоговый учет, а после этого для них будет определен налоговый режим и размер фискальных платежей. Но выход самозанятых из «тени» к началу 2018 года не случился. К сожалению, пока легализация идет медленно.

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

Что готовит Минфин: новый режим налогообложения для ИП и самозанятых

В Федеральной налоговой службе сообщили, что в течение прошлого года встали на налоговый учет всего 936 человек, а на 1 марта этого года еще 235 человек. К тому же налоговыми каникулами воспользовался только 1171 самозанятый россиянин. Чаще всего заявляют о себе репетиторы. Например, в Москве о себе в налоговую сообщили только 66 человек, в Крыму — 36, в Башкортостане — 19, в Татарстане — 20, в Краснодарском крае — 27.

А всего «налоговыми каникулами» воспользовались чуть более тысячи человек по всей стране.

Министр экономического развития Максим Орешкин считает, что проблема в неудобном режиме уплаты налогов и взносов. «Когда предлагается (сделать) крупную разовую выплату в конце года по страховым платежам — это то, что людям, конечно, некомфортно, неудобно, и ожидать, что многие будут работать в таком режиме, неправильно»,— отметил он.

Министр предлагает ориентироваться на схему «Яндекс.Такси», когда люди готовы отдавать даже 10-15% дохода, чтобы больше не беспокоиться о налогах и не получать в конце года требование заплатить «35 тыс. руб. или больше».

В феврале, во время Сочинского форума, Максим Орешкин предлагал ориентироваться на ставку 6% для самозанятых, так как она близка к текущей ставке при упрощенной системе налогообложения (УСН).

Других предложений по размерам налогообложения этого вида бизнеса в правительстве публично не обсуждалось, а содержательная дискуссия о том, как заставить самозанятых регистрироваться, фактически завершилась в 2017 году.

Тогда радикальные предложения отлучить самозанятых без регистрации от обязательной медицинской помощи приписывались Минтруду, но ведомство их старательно опровергало.

Дальше слухов это экзотическое предложение не пошло и не трансформировалось в нормативные акты.

Законопроект правительства, продлевающий налоговые «каникулы» для самозанятых, в случае его утверждения Госдумой позволит новому составу правительства, которое будет сформировано после мая 2018 года, определяться с размерами налоговых ставок и мерами легализации индивидуального бизнеса еще несколько лет.

По мнению председателя Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам Сергея Рябухина, более гибким и простым механизмом легализации стала бы покупка патента. В его стоимость, которую, по замыслу сенатора, определят региональные власти, будут заложены отчисления в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.

Также Рябухин считает, что они должны быть необременительными — пять процентов от минимального размера оплаты труда в месяц. Три процента будут зачисляться на счет ПФР, а два процента — в ФОМС. Приобретать патент можно будет либо на год, либо на несколько месяцев, причем в любое время года, а не только в начале налогового периода — то есть в начале года.

Самозанятых признали малым бизнесом: какие льготы теперь они могут получить

Теперь самозанятые, так же как и индивидуальные предприниматели, смогут получить займы (до одного миллиона рублей) от государственных микрофинансовых организаций и помощь от фондов содействия кредитованию, а также оформить льготную аренду коворкингов и бизнес-инкубаторов.

То есть будут обладать всеми льготами, уже доступными для предприятий малого бизнеса. Соответствующее постановление подписал премьер Михаил Мишустин. На первый взгляд кажется, что теперь самозанятые и малый бизнес наконец-то получили поддержку от государства и их уравняли в правах. На самом деле всё не так однозначно.

Нормативные документы приняли, но многие проблемы всё равно остались. В тонкостях вопроса разбирался Лайф.

Государственные чиновники не раз заявляли о своей поддержке малому бизнесу и самозанятым. И действительно, самозанятым, пострадавшим от ограничительных мер в условиях пандемии вируса CoViD-19, вернули уже уплаченный ими налог за прошлый 2019 год, и в соответствии со ст. 14.

1 закона 209-ФЗ «О развитии малого предпринимательства» они могут воспользоваться теми же льготами, что ИП и ООО. А Постановлением Правительства РФ № 1563 их включили в программу госсубсидий «Экономическое развитие и инновационная экономика», в которой перечислено множество опций.

Например, малому предпринимателю или самозанятому предоставляется право обратиться в центры «Мой бизнес» и бесплатно получить консультацию по вопросам кредитования, налогообложения, бухучёта.

К сожалению, включение самозанятых в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП) постановлением пока не предусмотрено, а значит, им не положены кредитные каникулы и перенос сроков уплаты налогов.

Вместо этого предлагается финансовая поддержка в виде займа в государственных микрофинансовых организациях, которые могут предоставить сумму до одного миллиона рублей под ставку от 8% годовых. Но такие условия заимствования положены тем, кто сможет доказать, что он пострадал от последствий коронавируса.

Также под вопросом и льготы по лизингу. По статистике, доля лизинговых сделок в сегменте МСП достигла почти половины всего объёма рынка лизинга, за три года государственная поддержка превысила 6 млрд рублей. Поэтому было бы логично, чтобы такие же льготы были распространены и на самозанятых.

Но опять же, как правило, для получения этих льгот необходимо состоять в реестре субъектов МСП, кроме того, во многих регионах есть и дополнительные ограничители.

Например, в Москве субсидии на компенсацию лизинговых платежей предоставляют только тем предпринимателям, которые являются резидентами инновационных кластеров или креативных технопарков. Да и поставить лизинговый автомобиль на бухгалтерский учёт самозанятые не смогут — ведь согласно закону они освобождены от этой обязанности.

Тем, кто не отвечает требованиям финансовых организаций, предлагается обратиться в региональные фонды содействия кредитованию и получить помощь там. Получается это, увы, далеко не у всех.

Читайте также:  Можно ли сокращать паспортные данные в форме Р14001, если не хватает места?

Самозанятых граждан освободят от уплаты налогов за 2020 и 2020 годы

По данным Федеральной налоговой службы (ФНС), количество зарегистрированных в России самозанятых в сентябре 2020 года достигло более одного миллиона человек. При этом с января 2019 года самозанятые обнародовали доходы более чем на 130 млрд руб. и уплатили налоги на 3,5 млрд руб.

По налоговой статистике, у 82% граждан, которые сейчас официально числятся самозанятыми, до постановки на учёт никаких доходов от предпринимательской деятельности не зарегистрировано, а у 42% самозанятых вообще не было официальных доходов ещё за год до постановки на учёт.

Очевидно, что правительство заинтересовано в дальнейшем «обелении» тех, кто получает доход от различных подработок и оказания мелких услуг.

Поэтому для тех, кто «вышел из тени» и зарегистрировался в качестве самозанятого, предусмотрены льготные ставки налогообложения: при работе с физическими лицами — 4%, с юридическими — 6%.

Россияне становятся самозанятыми по разным причинам, кто-то свою подработку сделал основной работой, а кто-то вынужден был открыть своё микродело и зарегистрироваться, чтобы не получать претензии в неуплате налогов от полученного дохода, — говорит член Межрегиональной коллегии адвокатов Москвы Дмитрий Шагин. — Но парадокс в том, что если у самозанятого нет другой работы, то он никак не защищён от рисков. Многие из тех, кто по факту занимается трудовой деятельностью как самозанятый, не регистрируются официально не только из-за опасений раскрыть свою деятельность государству и заплатить налоги.

Налоги для самозанятых в 2020 и 2021 году: какие платить нужно, какие нет

В России с 2019 года начал действовать новый налог — для самозанятых граждан. Налоговый режим для самозанятых будет распространен на все регионы РФ ориентировочно с 1 июля 2020 года, сообщил первый вице-премьер, министр финансoв РФ Антон Силуанов.

  • Более 330 тыс. человек зарегистрировались в качестве самозанятых в России на конец декабря 2019 года.
  • Новый налог может существенно пополнить государственную казну, ведь только по приблизительным подсчетам в России около 15 миллионов граждан работают на себя. Но встает вопрос, захотят ли они добровольно раскрывать свой заработок.

Какие налоги есть для самозанятых граждан в 2020 и 2021 году: вопросы и советы юриста как сделать правильно

Да, выгодно, низкие налоги, нет отчетности. Нет, не выгодно. Я лучше останусь в тени. Правительство просто пытается выманить мои деньги, а я и так мало зарабатываю.

Более 330 тыс. человек зарегистрировались на сегодня в качестве самозанятых. Об этом журналистам сообщил глава Федеральной налоговой службы (ФНС) России Михаил Мишустин.

«По состоянию на сегодня, 23 декабря 2019 года, в качестве налогоплательщиков налога на профессиональный доход зарегистрировано более 330 тыс. человек», — сказал он.

Мишустин отметил,

  • что 18% зарегистрированных в качестве самозанятых оказывают услуги такси,
  • 9,85% — сдают в аренду квартиры,
  • 5,7% — занимаются репетиторством,
  • 4,8% — заняты в сфере маркетинга и рекламы.

Глава ФНС подчеркнул, что основной целью проекта является легализация самозанятых посредством создания удобного способа уплаты налогов для самозанятых граждан. Опыт реализации проекта показал востребованность нового специального налогового режима среди самозанятых граждан и в целом его успешность, добавил Мишустин.

Кто же такой самозанятый гражданин?

К самозанятым гражданам относятся люди, имеющие регулярный доход, но не работающие официально и не имеющие наемных работников. И, как правило, не зарегистрированные в ФНС в качестве ИП и, соответственно, не платящие налогов.

Под категорию «самозанятый» подпадает тот, кто:

  • сдает в аренду собственное жилье;
  • торгует изделиями ручной работы на рынке или в Сети;
  • выпекает на заказ кондитерские изделия или готовит бизнес-ланчи для офисных работников;
  • занимается репетиторством;
  • осуществляет ремонт;
  • перевозит грузы и занимается частным извозом пассажиров;
  • нянчит детей за определенную плату;
  • тот, кто занимается фрилансом, также считается самозанятым гражданином.

Сколько стоит оформление документов и уплата налогов и сборов для того, что бы стать самозанятым

Разумеется, самозанятого человека заботит вопрос: «А сколько платить налога самозанятым гражданам в 2020 году?» Что ж, он вполне резонный. А ответ таков:

  • если человек реализует товар или оказывает платные услуги физическому лицу, он обязан выплатить 4% от дохода;
  • если же потребитель юрлицо, ИП или ООО, то ставка повышается до 6%.

Однако имеется нюанс – эти цифры актуальны для тех, чей доход не превышает 200 000 руб в месяц или 2,4 млн в год. Те, чей доход выше, к данной категории не относятся.

Предусмотрен и налоговый вычет, максимальная сумма которого 10 000 рублей в месяц. 1 или 2% от суммы дохода, в зависимости от налоговой ставки, человеку вернут.

Чем грозит неуплата?

Совершенно ясно, что таких граждан будут искать, и рано или поздно поиск увенчается успехом. Каким же образом? Самозанятые граждане, так или иначе, предлагают свои товары и услуги в Интернете и СМИ. А методы для выявления неплательщиков существуют разные – от «сарафанного радио» до контрольной закупки.

На сегодняшний день ФНС добивается у банков разрешения просматривать информацию на картах граждан. Любые денежные поступления, если гражданин не найдет объяснения их происхождения, будут позиционироваться как незаконная предпринимательская деятельность. Дадут ли банки «добро», пока неизвестно.

Как стать самозанятым?

Для получения статуса самозанятого гражданина необходимо:

  • открыть банковский счет. Он необходим для получения средств за товары и услуги, а также для оплаты налогов. Не возбраняется использовать для этих целей тот счет, что уже имеется;
  • зарегистрировать заявление в ФНС по месту жительства. Его можно подать через приложение «Мой налог», которое скачивается из App Storeили Play Market. Там же открывается «Личный кабинет», после чего и отправляется заявление о постановке на учет.

Приложение будет отправлять копии в налоговую, а также подсчитывать доход, высчитывать сумму налога и формировать электронные чеки. Поэтому, необходимо предусмотреть такой момент – распечатывается чек или осуществляется отправка потребителю по e-mail.

Напрашивается вывод: даже такую «обязаловку» как необходимость делиться с государством прибылью, можно преобразовать как взаимовыгодное сотрудничество с налоговыми органами, гарантирующее вполне безбедное существование, исключающее неприятности.

Разрушаем мифы про самозанятых

Сейчас обещают 4-6%, а потом будет в два раза больше

  • В законе указано, что для тех, кто уже перешел на новый налоговый режим, ставка не изменится в течение 10 лет.

Сейчас зарегистрируюсь, а потом не смогу это отменить

  • На новый налоговый режим не только очень легко перейти, но и легко его отменить. Это так же просто, как перевести деньги или открыть вклад в мобильном приложении.

Теперь у всех будут брать налоги с каждого поступления на карту

  • Налог будет рассчитываться только в случае, если вы зарегистрировали свое дело и подтвердили поступление на выбранную карту как доход.

20 самых задаваемых вопросов и ответов

  1. Можно ли быть самозанятым и в то же время быть официально трудоустроенным?

Вы можете совмещать основную работу с дополнительной профессиональной деятельностью.

Например, работать в крупной компании и сдавать в аренду жилье.

Важно учесть, что при этом вам нужно будет платить НДФЛ 13% с дохода от работы по трудовому договору и дополнительно оплачивать налог на профессиональный доход или на доход от сдачи жилой недвижимости в аренду.

  1. Как я буду фиксировать факт получения оплаты от клиента? Нужна ли онлайн-касса?

При получении оплаты вам необходимо будет сформировать электронный чек в мобильном приложении. Этот чек вы можете передать клиенту в распечатанном или электронном виде. Касса при этом не нужна.

  1. Как зарегистрировать свою деятельность?

Зарегистрироваться как самозанятый можно будет через мобильное приложение Сбербанк Онлайн. Это так же легко и просто, как перевести деньги или открыть вклад. Для этого вам не потребуются предоставлять документы, оформлять электронную подпись и дополнительно проходить идентификацию. Регистрация происходит в пару кликов и занимает несколько минут.

Другой способ – регистрация через приложение «Мой налог». Для регистрации вам потребуется установить приложение, пройти идентификацию, заполнить заявление и загрузить в личном кабинете несколько документов: заявление, паспортные данные и фотографию.

  1. Будут ли брать налог с получателя перевода с карты на карту, если получатель самозанятый?
Читайте также:  Как мне заполнить декларацию по усн и ничего не спутать?

В рамках законодательства РФ у банка нет функции удержания налогов с клиентов, совершающих переводы. За полученные доходы отчитывается получатель доходов. Получатель обязан самостоятельно передавать информацию о доходах в ФНС в случаях, если налог не был уплачен работодателем.

  1. Планируется ли повышение процентной ставки?

В федеральном законе 422-ФЗ от 27.11.2018 указано, что для тех, кто станет плательщиком специального налога, ставка будет зафиксирована не менее, чем на 10 лет.

  1. Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу завершить свою профессиональную деятельность?

Зарегистрировать или завершить свою профессиональную деятельность будет так же просто, как перевести деньги через мобильное приложение Сбербанк Онлайн или открыть вклад. В решении Сбербанка для тех, кто решил стать плательщиком налога на профессиональный доход, появится возможность совершать все операции онлайн в мобильном приложении в несколько кликов.

  1. Как происходит расчет и оплата налога?

По итогам календарного месяца налоговая будет сама подсчитывать размер налога с вашего дохода. До 12-го числа следующего месяца вы получите уведомление с суммой для оплаты, которую необходимо будет уплатить до 25-го числа.

Если сумма налога составляет менее 100 рублей, то она добавляется к сумме налога в следующем месяце.

В мобильном приложении Сбербанк Онлайн вы можете подключить услугу «Автоплатеж», тогда налог будет списываться автоматически без комиссии за перевод.

  1. Существует ли лимит на доход от профессиональной деятельности? Что делать, если он будет превышен?

Вы можете стать плательщиком налога на профессиональный доход, если ваша деятельность приносит вам не более 2,4 млн рублей в год. Отдельных ограничений по ежемесячному доходу нет.

Если лимит будет превышен, то доход сверх лимита для физлица будет облагаться налогом на доходы физических лиц по ставке 13%, а индивидуальный предприниматель будет вынужден перейти на другой налоговый режим или на общую систему налогообложения в течение 20 календарных дней.

  1. Какие есть ограничения для перехода на специальный налоговый режим?

Перейти на специальный налоговый режим не могут граждане, которые имеют наёмных сотрудников, и чей годовой доход от своего дела превышает 2,4 млн рублей. Также деятельность должна быть зарегистрирована в Москве, Московской и Калужской областях, республике Татарстан.

Гражданин не является самозанятым, если он:

  • добывает или реализует полезные ископаемые;
  • перепродает товары, кроме вещей собственного производства, а также товары, которые требуют обязательной маркировки;
  • оказывает услуги по доставке (кроме случаев наличия кассы и выдачи клиенту чека продавца);
  • ведет предпринимательскую деятельность на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров;
  • является государственным и муниципальным служащим (кроме сдачи в аренду жилых помещений);
  • применяет другие специальные налоговые режимы (кроме упрощенной системы налогообложения, единого сельскохозяйственного налога и единого налога на вменённый доход).
  1. Правда ли, что с 1 января 2019 банк будет брать налог 4% за все переводы с карты на карту?

Это неверная информация. В рамках законодательства РФ у банка нет функции удержания налогов с клиентов, совершающих переводы. Банк не передает информацию о переводах клиентов в налоговую без официального запроса.

  1. Будут ли у всех физических лиц брать налоги с каждого поступления на карту?

В рамках законодательства РФ у банка нет функции удержания налогов с клиентов, совершающих переводы. Если клиент зарегистрирован как самозанятый и подтвердил факт получения дохода, передав данные в ФНС и сформировав чек, то он получит налоговое уведомление за расчетный период с возможностью самостоятельно выбрать способ оплаты налога.

  1. Будут ли брать налог с отправителя перевода с карты на карту, если получатель самозанятый?

Нет, с отправителя не будет взыматься налог вне зависимости от получателя.

  1. Почему налог экспериментальный?

Ставки налога для самозанятых зафиксированы: 4% — если принимать деньги от физических лиц, 6% — от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Самозанятый сможет работать с физическими и юридическими лицами одновременно, при этом налог на каждое поступление будет разный.

Уплаченные вами налоги попадут в бюджет того региона, в котором находится ваша трудовая деятельность. Часть налогов пойдет в фонд медицинского страхования. Это даст возможность налогоплательщикам получить бесплатное медицинское обслуживание.

  1. Будут ли идти отчисления с дохода от профессиональной деятельности в пенсионный фонд?

Данный налоговый режим не предполагает отчислений в пенсионный фонд. Пенсия в таком случае может быть только социальной. Но вы можете самостоятельно откладывать для себя деньги на пенсию. У вас есть возможность работать и платить со своего дохода небольшой налог, вы можете получить бесплатное медицинское обслуживание, вам не нужно приобретать кассу и вносить отчисления на пенсию.

  1. Какие существуют льготы для плательщика налога на профессиональный доход?

Налогоплательщики вправе рассчитывать на налоговый вычет. Если вы платите налог 4%, то можете получить налоговый вычет в размере 1% от облагаемой налоговой базы, если 6% — то в размере 2% от соответствующей облагаемой налоговой базы. Максимальная сумма налогового вычета — 10 тыс. руб. ФНС самостоятельно уменьшит сумму налога на сумму налогового вычета.

  1. Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход подавать декларацию и другую отчетность в налоговый орган?

Новый налоговый режим освобождает вас от необходимости подавать декларацию в налоговую и платить обязательные взносы в Пенсионный фонд. Нужно только зарегистрироваться в приложении «Сбербанк Онлайн» или «Мой налог». Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму для отчисления и выставлять вам счет, который легко оплатить в мобильном приложении.

  1. Должен ли я платить страховые взносы?

Одно из преимуществ налогового режима — отмена обязательных страховых взносов на медицинское и пенсионное страхование.

  1. Можно ли с ИП перейти на новый режим?

Для того чтобы ИП смог перейти на специальный налоговым режим, ему необходимо подать заявление в налоговый орган на изменение налогового режима, а также встать на учет в качестве налогоплательщика.

После этого в течение одного месяца со дня постановки на учет необходимо направить в налоговую по месту жительства (по месту ведения предпринимательской деятельности) уведомление о прекращении применения других налоговых режимов.

  1. Есть ли виды доходов, которые не облагаются налогом на профессиональный доход?

Не облагаются налогом доходы:

  • от продажи транспорта, недвижимости, переуступки прав требований, продажи имущественных прав на недвижимость (кроме аренды жилых помещений) или другого имущества налогоплательщика, использовавшегося для личных, домашних нужд;
  • государственных и муниципальных служащих (кроме сдачи в аренду жилых помещений);
  • от реализации долей в уставном капитале, паев в паевых фондах кооперативов и паевых инвестиционных фондах, ценных бумаг и производственных финансовых инструментов;
  • от ведения деятельности по договору товарищества или договору доверительного управления имуществом, а также по гражданско-правовым договорам с бывшим работодателем, если после увольнения прошло менее двух лет;
  • от арбитражного управления, деятельности медиатора или нотариуса, занимающегося частной деятельностью, а также от оценочной и адвокатской деятельности;
  • от расчетов в натуральной форме;
  • от дохода в виде премий за выдающиеся достижения в области науки и техники, образования, культуры, литературы и искусства, туризма и т.д.

Резюме

Указанная информация касается жителей всех регионов России: Адыгея, Алтай, Башкирия, Бурятия, Дагестан, Ингушетия, КБР, Калмыкия, КЧР, Карелия, КОМИ, Крым, Марий Эл, Мордовия, Саха (Якутия), Северная Осетия (Алания), Татарстан, ТЫВА, Удмуртия, Хакасия, Чечня, Чувашия, Алтайский Край, Забайкальский край, Камчатский край, Краснодарский Край, Красноярский Край, Пермский Край, Приморский край, Ставропольский край, Хабаровский край, Амурская область, Астраханская область, Архангельская область, Белгородская область, Брянская область, Владимирская область, Волгоградская область, Вологодская область, Воронежская область, Ивановская область, Иркутская область, Калининградская область, Калужская область, Кемеровская область, Кировская область, Костромская область, Курганская область, Курская область, Ленинградская область, Липецкая область, Магаданская область, Московская область, Мурманская область, Нижегородская область, Новгородская область, Новосибирская область, Омская область, Оренбургская область, Орловская область, Пензенская область, Псковская область, Ростовская область, Рязанская область, Самарская область, Саратовская область, Сахалинская область, Свердловская область, Смоленская область, Тамбовская область, Тверская область, Томская область, Тульская область, Тюменская область, Ульяновская область, Челябинская область, Ярославская область, города федерального значения — Москва, Санкт-Петербург, Севастополь, Еврейская АО, ХМАО, ЯНАО, Ненецкий и Чукотский АО.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *