Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Определить организационно-правовую форму собственности для бизнеса – первый этап регистрации нового кафе или ресторана. От принятого решения будет зависеть доступная схема налогообложения и налоговых льгот, распределение прибыли, а также многие детали работы будущего предприятия.

Гражданский кодекс предлагает несколько вариантов, однако только два из них считаются наиболее удобными для ведения мелкого бизнеса, в том числе для организации летнего кафе, пивного шатра или заведения фаст-фуда.

Какую форму собственности лучше выбрать для организации собственного кафе или ресторана «под тентом»?

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Ооо или ип – что говорит эксперт?

Перед тем, как открывать какой-либо бизнес, надо определиться, какая у вас будет форма собственности.

В нашей стране, когда вы открываете кафе или ресторан, у вас будет выбор из двух форм собственности: либо вы откроете «индивидуального предпринимателя» (ИП), либо вы откроете юридическое лицо.

И юридическое лицо, которое вы будете открывать, скорее всего будет «общество с ограниченной ответственностью» (ООО).

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Выбрать между частным предпринимателем и юридическим лицом (ООО) достаточно просто. В нашей стране не дают алкогольную лицензию индивидуальным предпринимателям.

Ваше предприятие общественного питания собирается продавать алкоголь? Пиво пока не попало «под лицензию», поэтому если вы собираетесь продавать только пиво, то можно «индивидуальный предприниматель».

Если вы хотите продавать вино, тогда нужна лицензия. Если вам нужна лицензия, то открываем ООО.

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Итог: если вам «алкогольная лицензия не нужна, и вы единственный учредитель этой компании, то тогда вы можете спокойно открывать ИП

Чем лучше ИП?

ИП лучше тем, что вы снимаете со счета ИП деньги, тратите их куда угодно и не перед кем ни отчитываетесь. Заплатили налоги и живете спокойно!

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

В случае ООО вы должны снимать деньги компании либо на какие-то расходы, либо на свою прибыль, как учредителя, то есть дивиденды. А с дивидендов вы обязаны заплатить «свои» 13% подоходного налога. Поэтому с ООО снять деньги гораздо сложнее.

Важно: если вам абсолютно ни к чему юридическое лицо, то проще открыть ИП

Многие боятся открывать «ИП», потому что ИП отвечает за свою деятельность всем своим имуществом. То есть, если вы кому-то задолжаете для того, чтобы отдать долги ИП могут привлечь к суду и «по суду» могут продать вашу машину, квартиру, чтобы раздать долги по вашей деятельности индивидуального предпринимателя. А юридическое лицо отвечает за свою деятельность только своим уставным капиталом.

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

По уставному капиталу:

Уставной капитал для предприятия общественного питания (вне зависимости от того, будете ли вы продавать алкоголь или не будете) составляет на сегодняшний день 10 тыс. рублей. Больший уставной капитал нужен только розничным магазинам, которые продают алкоголь. В нашем случае – это 10 000 рублей.

Итак – выбираем!

  1. Я одна, и я не буду продавать алкоголь – я открываю «индивидуального предпринимателя. И все деньги, которые я буду зарабатывать, я могу спокойно тратить куда угодно.
  2. Я в бизнесе не одна или я одна, но собираюсь продавать алкоголь – тогда я открываю общество с ограниченной ответственностью. В обществе с ограниченной ответственностью уставной капитал составит 10 000 рублей.

Мнение бизнес-тренера по выбору системы налогообложения для предприятия питания можно прочитать здесь

Самое важное различие между ооо и ип…

…заключается в их юридическом статусе. Если индивидуальный предприниматель — это человек, получивший право заниматься коммерческой деятельностью, то ООО — это организация, то есть юридическое, а не физическое лицо. Именно поэтому ИП могут не вести бухучет, свободно распоряжаться своей прибылью, но, увы, всегда обязаны отвечать по долгам личным имуществом.

В помощь начинающему владельцу бизнеса приведет сравнительную таблицу по формам собственности:

ИП ООО
РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИКВИДАЦИЯ
+ Процесс регистрации ИП значительно проще, чем ООО. Вам нужно просто с паспортом и заявлением прийти в налоговую инспекцию.+ Государственная пошлина – 800 рублей.+ Ликвидировать ИП также проще – просто нужно подать заявление о прекращении деятельности в качестве ИП Для регистрации ООО нужен юридический адрес, устав, уставной капитал (мин. размер – 10000). Государственная пошлина на регистрацию выше – 4000 рублей. Ликвидация ООО – процесс сложный и трудозатратный, именно поэтому в России сложился «черный рынок» продажи ООО.
РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ
+ ИП не нужен свой расчетный счет в банке, вы вообще можете вести свою деятельность только в наличных деньгах. Но все же если вы планируете вести работу в сфере общепита (особенно в крупных городах) советуем завести р/счет хотя бы для приема платежей по пластиковым картам ООО обязано обязательно иметь расчетный счет в банке для осуществления и приема платежей
НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ
+ ИП имеет право применять патентную систему налогообложения (только если площадь вашего помещения не более 50 м2). Патент — это фиксированный платеж, размер которого зависит от региона и района города. Дополнительный бонус: до 02.07.2018 ИП на патенте имеют право не использовать онлайн кассы. ООО не имеет права работать на патентной системе, только на УСН и общей систему налогообложения. Независимо от системы налогообложения ООО обязаны использовать онлайн кассы.
БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ
+ ИП может использовать упрощенный способов ведения бухгалтерского учета или вообще заменить бухучет на упрощенный учет доходов и расходов. Придется вести бухгалтерский и налоговый учет в полном объеме. Для этого вам потребуется услуги квалифицированного бухгалтера.
ПОЛУЧЕНИЕ ПРИБЫЛИ
+ ИП может пользоваться выручкой от своей деятельности (с учетом уплаты налогов в зависимости от системы налогообложения) по своему усмотрению в любой момент. Выручку вы сможете получать только в виде дивидендов раз в квартал. С нее придется платить 13% НДФЛ и корпоративные налоги.
ИМУЩЕСТВЕННАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
– Отвечает по обязательствам своим имуществом. Если «что-то пойдет не так» вы сможете потерять все свое имущество- машину, недвижимость и пр. + Учредитель, как правило, не отвечает по обязательствам личным имуществом
ИНВЕСТИЦИИ И СОТРУДНИЧЕСТВО
С точки зрения привлекательности для инвесторов ИП хуже, им меньше доверяют. + В целом имидж у ООО лучше. Принято считать, что это более солидные организации, им проще получить инвестиции
ЛИЦЕНЗИЯ НА АЛКОГОЛЬ
ИП не выдают алкогольную лицензию. Индивидуальные предприниматели могут продавать только алкоголь крепостью не более 6% (т.е. пиво и сидр). + ООО может получить алкогольную лицензию.
АДМИНИСТРАТИВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
+ При различных нарушениях, штрафы для ИП в разы ниже, чем штрафы для ООО. Высокие штрафы за совершение административных правонарушений.
ОНЛАЙН КАССЫ
+ Дополнительный бонус: до 02.07.2018 ИП на патенте имеют право не использовать онлайн кассы. Независимо от системы налогообложения ООО обязаны использовать онлайн кассы.

Введите свой e-mail и мы автоматически отправим вам файл Памятку с этой таблицей на почту (чтобы вы ее смогли распечатать и держать всегда под рукой)

Дальнейшие шаги для открытия кафе

Теплое время года, примерно с мая по сентябрь – отличный период, чтобы начать небольшой собственный бизнес. Для организации летнего кафе, пивного шатра или предприятия фаст-фуда в этот период не обязательно арендовать помещение: собственный общепит в шатре или под открытым тентом не требует постоянных затрат на аренду помещения, что является одной из основных частей расходов.

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Но прежде, чем покупать (арендовать) шатер под кафе и нанимать официантов, будущему ресторатору предстоит уладить множество юридических и организационных формальностей:

  • Составить бизнес-план, определить общую концепцию бизнеса;
  • Выбрать и арендовать участок для размещения кафе;
  • Пройти согласование в органах контроля (СЭС, пожарная инспекция и т.д.)
  • Выбрать форму налогообложения и многое другое…

Вы еще не знаете, какую форму налогообложения выбрать для ведения бизнеса в кафе или ресторане, подробнее в статье

На рентабельность кафе и ресторана сильно влияет арендная плата за помещение, в котором оно находиться. Что особенно сказывается на старте бизнеса.

В среднем стоимость аренды 1 кв.м.:

  • в регионах (городах миллионниках) от 1000 руб;
  • в Москве, Санкт-Петербурге от 2000 руб .

Т.е. помещение под кафе или ресторан в 100 кв.м будет обходиться минимум в 100 000 руб в месяц – это ваши прямые затраты только на аренду.

  • Стоимость шатра 10х10м в среднем составляет 450 000 руб, срок эксплуатации 15-20 лет (это речь идет о шатрах нашего производства)
  • Таким образом за 1 летний сезон (с мая по сентябрь 5месХ100 000 руб = 500 000 руб) вы оправдываете стоимость шатра только сэкономив на аренде помещения.
  • За 10 лет Вашего бизнеса Вы экономите порядка 9 000 000 руб

П.С. расчет приведен в качестве примера, если площадка на которой ставится заведение Ваша, однако даже если Вы берете ее в аренду, то пересчитав, все равно увидите значимую экономию при использовании шатра.

Получите каталог видов шатров для кафе и ресторанов на почту

Источники: http://school.locallocal.ru/blog/ip-ili-ooo https://www.youtube.com/watch?v=LrHZ28uf3ck)

Ип или ооо: что выбрать для бизнеса

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?
Предприниматели при открытии бизнеса часто задаются вопросом: «Какую организационно-правовую форму выбрать для бизнеса с нуля»? «Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или открыть общество с ограниченной ответственностью (ООО)»?

Рассмотрим основные отличия между ИП и ООО.

Для начала разберем форму ИП и все, что с ней связано

Процедура регистрации простая. Необходим небольшой пакет документов (паспорт и его копия, заявление на регистрацию, квитанция об уплате госпошлины). Госпошлина в 2020 году составляет 800 рублей. Можно самостоятельно подать заявление в ФНС, помощь отдельных специалистов не требуется.

Читайте также:  Коды вычетов по ндфл в 2020 году для справки 2-ндфл с расшифровкой (на ребенка, стандартные и налоговые)

Юридический адрес совпадает с адресом места жительства (местом постоянной прописки ИП). Данные вносятся в ЕГРИП. Покупка или аренда отдельного помещения не является необходимыми.

Учредительная документация не требуется.

Вносить уставной капитал не требуется. Наличие печати и расчетного счета не обязательно.

Что лучше; ООО или ИП при открытии ресторанного бизнеса?

Возможность осуществлять предпринимательскую деятельность на всей территории РФ. Филиалы могут быть открыты в любом субъекте РФ. Отдельная регистрация филиалов и представительств не требуется.

ИП – физическое лицо, регистрируется только на 1 человека. Выступает во всех сделках от своего имени. Одновременно несколько ИП на одного человека зарегистрировать невозможно.

ИП запрещено законом осуществлять некоторые виды деятельности, а именно:

  • производство и продажа алкоголя (за исключением пива и пивосодержащей продукции),
  • инвестиционная и банковская деятельность,
  • страховые услуги,
  • деятельность ломбардов,
  • туроператорство (за исключением услуг туристических агентств),
  • изготовление лекарственных средств,
  • производство и торговля оружием и т. д.

В случае задолженностей и банкротства ИП отвечает по обязательствам всем личным имуществом (в т. ч.

после закрытия ИП и прекращения предпринимательской деятельности), даже если оно было приобретено до регистрации ИП и даже если не использовалось для ведения бизнеса. Исключением является имущество, которое в соответствии со ст.

446 ГПК РФ не может быть обращено к взысканию (единственное жилье, земельный участок, предметы обычной домашней обстановки и обихода и т.д.).

Более низкие штрафы за идентичные нарушения по сравнению с ООО. Максимальный размер штрафа – 50 тыс. руб.
Налоговая ответственность для ИП и ООО одинакова, но можно отметить меньший интерес проверяющих и надзорных органов к ИП.

ИП доступны все налоговые режимы:

  • общая система налогообложения (ОСНО),
  • упрощенная система налогообложения (УСН),
  • единый налог на вмененный доход (ЕНВД),
  • единый сельскохозяйственный налог (ЕСНХ),
  • патентная система налогообложения (ПНС),
  • налог на профессиональный доход (НПД) – режим для самозанятых, есть не во всех регионах РФ.

ИП обязан с доходов, выплачиваемых своих сотрудникам, платить подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%. НДФЛ удерживается в момент выдачи зарплаты.

Размер и уплата налогов зависит от количества сотрудников и системы налогообложения, которую использует предприниматель.

Более лояльное отношение налоговых и контролирующих органов и возможность получить налоговые каникулы.

При отсутствии деятельности ИП вправе не платить УСН и ОСН. Если применяется ЕНВД и ПСН, то вне зависимости от факта ведения деятельности уплата налогов является обязательной.

ИП обязан перечислять страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование за самого себя в фиксированном размере. Размер устанавливается законодательством на каждый календарный год (см. ст. 430 НК РФ). На 2020 год размер взносов ИП составляет 40 874 рубля. От их уплаты не освобождает даже отсутствие дохода и убыточность ИП.

Именно из страховых взносов формируется будущая пенсия предпринимателя и покрытие медстраховки.Более того, ИП имеет право уменьшить подлежащий уплате налог на сумму уплаченных фиксированных взносов на всех системах налогообложения кроме ПНС.

Также ИП обязан удерживать НДФЛ (13%) с заработной платы своих сотрудников и перечислять страховые взносы (около 30% от выданной сотруднику зарплаты) во внебюджетные фонды.

ИП можно осуществлять деятельность и без работников. Найм персонала не обязателен. ИП автоматически встает на учет в ПФР в качестве работодателя после найма первого сотрудника. Налоговый орган передает всю информацию в Пенсионный фонд без предоставления заявления от ИП для постановки на учет.

ИП самостоятельно и независимо принимает все решения и управляет бизнесом. Полномочия делегировать нельзя.

ИП освобожден от обязанности вести бухучет и сдавать бухгалтерскую отчетность. Необходимо вести только налоговый учет. А, значит, можно обойтись без бухгалтера или держать бухгалтерию на аутсорсинге.

Набор отчетности зависит от наличия нанятых сотрудников и выбранной системы налогообложения. Сдача налоговой отчетности осуществляется в налоговый орган по месту жительства (исключение – ЕНВД и ПНС, на которых уплата налога и сдача отчетности производится по месту ведения деятельности).

Строгое соблюдение правил кассовой дисциплины и ведение кассового учета не является необходимым.

Заработанный доход является собственностью ИП, который может свободно распоряжаться полученными денежными средствами для собственных нужд, но только после своевременной уплаты налогов и обязательных страховых взносов.

ИП имеет менее солидный статус, репутацию и престиж для крупных компаний, чем ООО. Однако, большинство контрагентов работают с ИП. Главное условие для сотрудничества – четкое выполнение ИП своих обязательств.

ИП менее привлекательно для инвесторов, чем ООО. Привлечь инвестиции в чистом виде сложно. ИП чаще инвестирует за счет средств кредита, лизинга или займа.

Возможность привлечения соучредителей для расширения бизнеса отсутствует.

Сложнее принимать участие в тендерах: возникают ситуации, когда единственной возможной организационно-правовой формой для участия в некоторых государственных тендерах является только ООО.

Продать, купить, подарить, оставить в наследство или переоформить ИП на другое лицо невозможно.

Закрыть ИП намного проще и быстрее, чем ООО. Для закрытия ИП достаточно оплатить госпошлину в размере 160 руб. и подать соответствующее заявление в налоговую службу. Срок закрытия ИП составляет до 1 месяца.
Снятие с налогового учёта автоматически прекращает существование ИП. Однако имущественные претензии к физическому лицу сохраняются и после закрытия ИП.

ООО: особенности правовой формы. Разберем все подробности

Более сложная процедура регистрации, чем ИП. Пакет документов в 2 раза больше (дополнительно включает в себя уставные документы). Госпошлина — 4000 руб. Кроме того, необходимо выбрать наименование, руководителя, юридический адрес. Возможно привлечение специалистов для дополнительной консультации.

Наличие юридического адреса обязательно (собственное или арендуемое помещение (например, офис, склад и т.д.), приобретение адреса в территориальном центре поддержки предпринимательства (бизнес-инкубатор)). Юридический адрес может находиться в любом субъекте РФ. В случае смены юридического адреса необходимо внести изменения в Устав ООО и ЕРГЮЛ.

Учредительные документы необходимы еще на этапе регистрации. Как правило, включают в себя Устав ООО, протокол общего собрания учредителей, договор об учреждении ООО, документы на юридический адрес и т. д.

ООО создается за счет активов учредителей (денежные средства, материальные или нематериальных ценности). Каждому учредителю необходимо внести уставный капитал в размере не менее 10 000 руб.

в течение 4-х месяцев с момента регистрации ООО. Верхняя граница в размере уставного капитала не регламентируется. После внесения актива учредитель не может распоряжаться им как личным имуществом.

Расчетный счет в банке и печать обязательны.

Для работы в другом регионе необходимо открыть филиал или представительство. Для открытия филиала/ представительства в другом регионе требуется его регистрация в местной ИФНС. Юридические адреса филиалов/ представительств вносятся в учредительные документы.

ООО – юридическое лицо. Наличие понятий «учредитель» и «участник». Общее количество учредителей и участников — до 50 физических и юридических лиц. Права и обязанности ООО не равны правам и обязанностям учредителей. Учредитель ООО вправе иметь доли в других организациях, согласие партнеров для этого не требуется. Возможность привлечения новых соучредителей на любом этапе работы ООО.

ООО вправе заниматься любыми видами предпринимательской деятельности при условии получения лицензии в тех случаях, где это необходимо. Однако, существуют некоторые виды деятельности, которые для ООО недоступны (среди них авиация, разработка и производство вооружений и военной техники, космическая деятельность, утилизация боеприпасов и т. д.).

Учредители и участники ООО несут имущественную ответственность только в пределах внесенных ими вкладов в уставный капитал. Учредители и участники не отвечают по обязательствам ООО, не несут ответственность своим личным имуществом. Однако могут привлекаться к субсидиарной ответственности в случае, если ООО не сможет самостоятельно погасить свои долговые обязательства.

Более высокие штрафы за идентичные нарушения, чем у ИП. Максимальный размер штрафа – 1 млн руб. Более высокий риск выездных налоговых проверок.

Штрафы за административные правонарушения налагаются не только на ООО, но и на ее должностных лиц (к административной ответственности могут быть привлечены руководитель и главный бухгалтер). Более высокая ответственность по УК РФ.

ООО может использовать все налоговые режимы кроме ПНС и НПД. При использовании общей системы налогообложения

На УСН, ЕНВД, ЕСНХ для ООО и ИП налоговые ставки одинаковые.ООО платит налог на прибыль – 20%.
Упрощенная система налогообложения становится недоступной при открытии филиалов/ представительств в других регионах.

Уплата налогов осуществляется только при ведении деятельности.

ООО на ОСНО или УСН освобождается от налогов в случае убыточности ООО, отсутствия имущества на балансе, а также, если деятельность ООО не осуществляется. В данном случае в ИФНС сдаются нулевые декларации и бухгалтерские отчеты.

При этом допустимо, чтобы единственный учредитель отправился в неоплачиваемый отпуск. Таким образом выплаты заработной платы не будет, поэтому НДФЛ и взносы не будут начисляться.

В остальных случаях величина налогов зависит от количества сотрудников и применяемой системы налогообложения.

ООО обязано удерживать НДФЛ (13%) с заработной платы своих сотрудников и перечислять страховые взносы (около 30% с зарплаты работников) в страховые фонды. ООО имеет право уменьшить подлежащий уплате налог на 50% суммы перечисленных страховых взносов.

ООО сразу после создания автоматически встает на учет в качестве работодателя, так как при создании организации подразумевается, что в ней будет трудоустроен как минимум один сотрудник – учредитель ООО.

Читайте также:  Что писать в налоговой декларации если деятельность не велась?

Совместное ведение бизнеса. Решения принимаются на учредительном собрании и зависят от мнения всех участников. От имени ООО во всех сделках выступает руководитель. Учредители могут действовать только по доверенности от руководителя. Выход участника из состава ООО не прекращает деятельность ООО.

Ведение бухгалтерского и налогового учета является обязательным. Строгий документооборот всей хозяйственной деятельности (внесение изменений в учредительные документы, протоколирование любых внутренних хозяйственных решений). Необходимо сообщать в ИФНС о всех значимых изменениях в деятельности компании. Большой объем отчетности, поэтому возникает необходимость найма бухгалтера.

Налоговый орган, в котором ООО состоит на учете, определяется по юридическому адресу. Все остальные отчеты зависят от наличия работников и выбранного налогового режима.

Необходимо применять онлайн-кассы, строго соблюдать все правила кассовой дисциплины и вести кассовый учет. Наличную выручку необходимо обязательно сдавать в банк.

Заработанные денежные средства являются собственностью ООО. Учредители не имеют права распоряжаться ими по своему усмотрению. Вывод денежных средств не является свободным и возможен двумя способами:

  • начисление и выплата заработной платы (перед этим уплатив НДФЛ 13% + страховые взносы 30%);
  • выплата дивидендов (при этом, физическому лицу-участнику ООО необходимо уплатить НДФЛ 13% с полученных дивидендов, юридическому лицу-участнику ООО необходимо уплатить налог на прибыль).

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, оставшейся после уплаты всех необходимых налогов и сборов.
Порядок и периодичность выплат дивидендов участникам ООО определяется уставными документами.

ООО имеет презентабельный статус. Престиж и репутация считаются достаточно высокими, с ООО работают с большей готовностью. Для контрагентов сотрудничество с ООО связано с большей надежностью.

ООО имеет высокую инвестиционную привлекательность. Легче получать более высокие суммы кредитов, чем ИП. Предоставляется более широкий выбор банковских услуг. Возможность привлекать бизнес-партнеров и инвесторов с выделением им доли в уставном капитале компании, а также расширяться до ОАО.

ООО или долю в нем можно продать, купить, переоформить, подарить или передать в наследство, а также можно поменять состав учредителей.

Сложная и дорогая процедура ликвидации, которая в среднем занимает не менее 4-х месяцев. Для ликвидации ООО учредителям чаще всего приходится обращаться к соответствующим специалистам.

При закрытии ООО необходимо:

  • принять решение о ликвидации на общем собрании учредителей;
  • создать ликвидационную комиссию и назначить ее председателя;
  • направить в ФНС принятое решение ликвидационной комиссии и заявление о ликвидации по установленной форме;
  • разместить объявление о ликвидации ООО в журнале «Вестник государственной регистрации»;
  • уведомить о ликвидации кредиторов;
  • подготовиться к возможной выездной проверке из налоговой инспекции;
  • сдать промежуточный ликвидационный баланс (как минимум, через 2 месяца после того, как появится пометка о ликвидации ООО в журнале «Вестник государственной регистрации»);
  • оплатить госпошлину за ликвидацию в размере 800 руб.;
  • сдать окончательный пакет документов (ликвидационный баланс, заявление, квитанцию об оплате госпошлины).
  • Подробные правила ликвидации ООО указаны в статьях 61-64 ГК РФ.
  • После ликвидации ООО претензии по долговым обязательствам к ней и её учредителям уже невозможны.
  • Итог:

Можно заметить, что различия между ИП и ООО являются довольно существенными. Но на вопрос «что лучше ИП или ООО?» однозначного ответа нет. Каждая организационно-правовая форма имеет свои преимущества и недостатки.

Начинающему предпринимателю следует принять самостоятельное решение в зависимости от своих целей и задач.

Для того, чтобы определиться с выбором необходимо учесть многие факторы, среди которых: вид деятельности, желание самостоятельно вести бизнес или работать вместе с партнером, возможность привлечения инвестиций, перспективы роста и расширения бизнеса и т. д.

Что лучше выбрать для кафе ИП или ООО — регистрация кофейни, бара, общепита

В данной статье пойдет речь о выборе между ИП и ООО для кафе. Сначала мы рассмотрим ответственность за деятельность без оформления, а затем расскажем об этих двух организационно-правовых формах и их сравним

  • Содержание
  • Скрыть
  • Показать

Первым этапом регистрации кафе или ресторана станет определение организационно-правовой формы собственности для бизнеса.

От этого решения зависит схема налогообложения, распределение прибыли, налоговых льгот, а также и другие детали работы будущего заведения.

По Гражданскому кодексу РФ существует несколько вариантов, но только два из них (ИП и ООО) по праву можно назвать наиболее выгодными для ведения малого бизнеса, в том числе и для того, чтобы открыть заведение общепита.

Вести деятельность без оформления по закону не допускается. Сегодня этому уделяют все больше внимания органы власти. Можно уже заметить, что сейчас находится в активной стадии разработки налог для «самозанятых», который уже функционирует в четырех регионах РФ.

Однозначно, в скором будущем он будет введен уже по всей стране, из-за чего можно сделать вывод, что налоговые органы хотят контролировать деятельность каждого гражданина, поэтому работать без оформления, тем более общепиту, категорически запрещено.

Важно понимать, что если вы хотите открыть свой бар, кафе, кофейню или ресторан, то его нужно обязательно зарегистрировать, иначе будущего у такого нелегального бизнеса точно не предвидится.

Поэтому стоит отбросить заранее такие мысли и начать думать о том, какую лучше организационно-правовую форму выбрать для будущего заведения.

Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!

Процесс регистрации ИП достаточно прост, поскольку для этого необязательно предоставлять какую-либо учредительную документацию, как это делается при регистрации ООО.

Чтобы зарегистрировать ИП потребуется только три документа:

  1. Заявление о государственной регистрации.
  2. Документ, который подтверждает уплату государственной пошлины (при подаче документов в электронном формате госпошлину платить не нужно).
  3. Документ, подтверждающий личность.

Начинающему предпринимателю в будущем предстоит узнать много новой для себя информации о своей деятельности. На старте каждый новичок допускает те или иные ошибки, за которые необходимо выплачивать штрафы.

В случае с ИП их размер относительно маленький, чем в сравнении с ООО, поэтому они не могут катастрофическим образом сказаться на работе общепита.

«Сколько времени занимает регистрация ИП»

Многим страшно регистрироваться как ИП и открывать, допустим, кофейню или бар поскольку ИП отвечает всем своим имуществом за предпринимательскую деятельность.

То есть, если условная кофейня или бар будет работать в убыток, вследствие чего индивидуальный предприниматель кому-то задолжает, то его могут привлечь к ответственности в виде ареста всего имущества лица с целью выплаты долгов, накопленных за время ведения предпринимательской деятельности.

В случае с ООО ситуация другая, там юридическое лицо отвечает за свою деятельность только уставным капиталом.

Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!

При выборе ЕНВД или патента предпринимателю необходимо вести только налоговый учет, то есть заполнять «Книгу доходов и расходов», в которой фиксируются только суммы доходов. В таких режимах налоговую расходы не интересуют.

Доходы, в свою очередь, учитываются кассовым методом. Значит все, что приходит ИП на расчетный счет от покупателя, считается доходом. Исключениями являются некоторые случаи — например, когда происходит возврат средств от подотчетного лица или от поставщика, то есть заказчик оплачивает какую-то сумму, а потом поставщик делает возврат этой суммы, так как не смог организовать поставку.

По итогу задача индивидуального предпринимателя, открывшего бар, кафе или ресторан, сводится только к тому, чтобы вести учет доходов, который делать достаточно легко. В таком случае не требуется какое-то специальное оборудование, нужно только правильно рассчитать доход по банковским выпискам и по кассе вашего заведения, оказывающего услуги по питанию.

Вы можете легко подготовить и сдать любую отчетность с помощью онлайн-сервиса «Моё дело».

Сервис автоматически рассчитает сумму налога, сформирует отчетность, проверит ее и отправит в электронном виде.

Вам не надо будет лично посещать налоговую инспекцию и фонды, что, несомненно, сэкономит не только время, но и нервы. Зарегистрируйтесь сегодня и получите пробный период — 3 месяца в подарок!

Таблица — выбор системы налогообложения для ИП

Система налогообложения Размер налога
ОСНО 13%
ЕНВД 15%
УСНО 6%
5–15%
ПСН 6%

Для открытия кофейни, ресторана, бара или кафе можно использовать разные системы налогообложения. Выбирать систему лучше заранее, хорошо оценив перед этим все «плюсы» и «минусы».

Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!

  1. Регистрировать такую форму ведения бизнеса в разы сложнее, чем ИП.
  2. Для того, чтобы зарегистрировать ООО, необходимо подать четыре вида документов:
  1. Заявление о государственной регистрации.
  2. Решение о создании ООО.

  3. Устав ООО либо другой учредительный документ, который оформлен надлежащим образом.
  4. Документ об уплате государственной пошлины (при подаче документов в электронном формате госпошлину платить не нужно).

Помимо всего этого лицо, которое учреждает ООО, должно сделать взнос в уставный капитал в четырехмесячный срок со дня регистрации.

Минимальный взнос равняется десяти тысячам рублей.

Главным «плюсом» ООО считается материальная ответственность по обязательствам. То есть, если, например, кофейня или бар будет работать «в минус» и ООО окажется в долгах, учредитель будет отвечать только в пределах того имущества, которое принадлежит бизнесу, поэтому потерять свое имущество, если оно не внесено на баланс ООО, практически невозможно.

Если же говорить об ООО, то тут владельцу ресторана, кафе, бара или другого общепита нужно будет вести как налоговый, так и бухгалтерский учет. Главной сложностью станет формирование регистров бухгалтерского учета, их также часто называют «проводок». Их нужно выполнять для каждой хозяйственной операции:

  • покупка товара у поставщика;
  • продажа товара;
  • выплата заработной платы;
  • уплата налогов;
  • начисление и расчет налогов.
Читайте также:  Какой код оквэд выбрать для кальянной без продажи алкоголя и готовой продукции?

К любому факту хозяйственной деятельности необходимо составлять реестры и отражать их в соответствующих отчетах. Также сдается еще бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах. В нем содержатся главные показатели бизнеса на 31 декабря:

  • количество средств в остатках, какую сумму должны покупатели;
  • состояние активов: оборудование и имущество для ведения бизнеса;
  • вся информация об источниках дохода и задолженности.

Часто бывают случаи, когда может возникнуть дебиторская задолженность. К примеру, ресторатор что-то получил от поставщика, но пока за это не заплатил — такая информация содержится в пассиве баланса. Подобная информация должна быть в составе бухгалтерского учета, поэтому, когда стоит вопрос: «Что выбрать для кафе?» — хорошо будет учесть этот факт.

Таблица — выбор системы налогообложения для ООО

Системы налогообложения Вид налога Размер налога
ОСНО Налог на недвижимое имущество до 2,2%
Налог на прибыль 20%
Налог на добавленную стоимость (НДС) 20%
ЕНВД Доход 15%
УСНО Доходы 6%
Доходы минус расходы 5–15%

Главным различием, безусловно, является их юридический статус.

Если ИП — это физическое лицо, которое получило право заниматься коммерческой деятельностью, то вот ООО — это уже организация, а точнее — юридическое лицо.

Именно по этой причине ИП могут не вести бухгалтерский учет и свободнее распоряжаться своей прибылью, но при этом всегда отвечать своим имуществом за неудачные результаты ведения предпринимательской деятельности.

Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!

В помощь будущему владельцу общепита приведем сравнение ИП и ООО:

Отличие ИП ООО
Учредительные документы. Чтобы зарегистрировать ИП, не нужно предоставлять никакой учредительной документации. При регистрации ООО необходимо предоставить учредительные документы. Таковым является, в частности, Устав, соответствующий определенным законодательным нормам. Поэтому для его составления лучше привлечь специалиста или воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом «Моё дело».
Ведение бизнеса. Все основные решения физическое лицо, являющееся ИП, принимает самостоятельно и независимо. Главные решения принимаются на общих собраниях учредителей и в полной мере зависят от мнения каждого члена собрания.
Наличие печати. Является не обязательным фактором. Печать используется, когда она является обязательной в соответствии с законом.
Распределение прибыли. Индивидуальный предприниматель сам распоряжается средствами своего бизнеса. Получение прибыли происходит только после распределения данных средств между всеми учредителями ООО.
Ответственность по обязательствам. ИП лично отвечает своим имуществом за результаты предпринимательской деятельности. Участники ООО будут отвечать только в пределах долей, внесенных ими в уставный капитал.
Оформление кредита. Кредит для ИП оформляется простым потребительским договором. Имеется возможность оформления кредитной линии, продажи части уставного капитала.
Ограничения. По закону есть разные ограничения, которые запрещают заниматься отдельными видами деятельности. Ограничений по бизнесу нет, общество с ограниченной ответственностью может вести все виды деятельности в рамках общей правоспособности.
Ликвидация/закрытие. Закрыть ИП в разы проще. Данная процедура считается несложной, срок закрытия составляет до одного месяца. Процедура ликвидации детально регламентирована в ГК РФ и является сложным процессом. Максимальный срок ликвидации ООО составляет до шести месяцев.
Налогообложение. ИП оплачивает в бюджет УСН, ПСН, ЕНВД, НДС и НДФЛ. В бюджет уплачивается налог на прибыль, НДС, УСН, ЕНВД. При выплате дивидендов участникам, которые являются физическими лицами, НДФЛ удерживает организация. Если учредителем является юридическое лицо, то выплачивающая дивиденды организация также обязана удержать налог на прибыль.

Исходя из данных этой таблицы можно сделать вывод, что ведение бизнеса в рамках ИП и ООО значительно отличается. Поэтому перед началом оформления ИП или ООО для кофейни, кафе, баров, ресторанов и других видов общепита сначала необходимо хорошо обдумать все «плюсы» и «минусы», а только потом уже создавать одну из форм организаций.

Коды ОКВЭД

Когда предприниматель открывает, допустим, кофейню или кафе, то при заполнении заявления на регистрацию физического лица в качестве ИП необходимо выбрать нужные коды ОКВЭД из группировки 56.

1, которые обозначают деятельность ресторанов.

Конечно, когда делается регистрация кафе или кофейни, можно добавить и другие коды по собственному усмотрению, но нужно также понимать, что после регистрации дополнение будет гораздо сложнее внести.

Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!

Ведение бухгалтерского учета идет параллельно с оформлением первичных документов, которые характерны для общепита. Если говорить о выборе между объектами налогообложения «Доходы» или «Доходы минус расходы» упрощенной системы налогообложения, то самым простым вариантом является режим «Доходы».

Важно понимать, что кофейня, которая работает на упрощенной системе налогообложения, не освобождается от использования контрольно-кассового аппарата.

Малые предприятия и ИП, которые относятся к общепиту, имеют право не устанавливать лимит наличных, а ИП на УСН освобождены от ведения кассовой книги.

Так что же лучше выбрать для кафе — ИП или ООО? Прямого ответа на такой вопрос нет, потому что у каждого предпринимателя своя отдельная ситуация: кто-то хочет открыть небольшое кафе и зарабатывать только на нем, а кто-то собирается открыть ресторан и в будущем создать сеть таких же заведений по всему миру.

Поэтому, в первую очередь, нужно точно понимать, с кем вы будете чаще работать — с физическими или юридическими лицами. Затем нужно оценить все «плюсы» и «минусы» каждой формы, которые мы описали выше. И далее уже выбрать подходящую систему налогообложения.

Единственное, нужно учитывать тот факт, что для ООО не действует патентная система налогообложения (ПСН).

Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины! «Патент для ИП»

Для более наглядного примера выбора налогообложения для кафе предлагается следующее видео:

Ип или ооо: что выбрать для бизнеса — сбербанк

ИП или ООО: что выбрать для регистрации бизнеса

Объясняем ключевые различия двух организационно-правовых форм для малого бизнеса

Есть ограничения. Нельзя заниматься банковской деятельностью, продажей алкоголя, производством лекарств и др.

Можно вести любую деятельность, сочетаемую с режимом налогообложения.

Только одно — сам ИП, единолично принимающий все решения.

От 1 до 50. Каждый участник ООО имеет долю в уставном капитале и право на прибыль, пропорциональную этой доле. Решения оформляются документально.

Необходимый пакет документов:

  • заявление по форме N Р21001;
  • квитанция об оплате госпошлины (800 рублей, можно не платить при подаче документов онлайн).

Необходимый пакет документов:

  • заявление по форме N Р11001;
  • квитанция об оплате госпошлины (4000 рублей, можно не платить при подаче онлайн);
  • протокол собрания учредителей или единоличное решение участника;
  • документ, подтверждающий юридический адрес ООО;
  • учредительный договор и устав.

ИП регистрируют и обслуживают в налоговой по месту прописки, даже если деятельность ведется в другом регионе.

Если нет прописки — по адресу фактического проживания или временного пребывания.

Зарегистрировать ООО можно в любом регионе, где есть арендованное или находящееся в собственности помещение.

На общем режиме налогообложения выплачивается НДФЛ — 13%. По остальным налогам ставки не отличаются. Доступны УСН, ПСН, ЕСХН и ЕНВД.

На ОСНО выплачивается налог на прибыль — 20%. По остальным налогам ставки не отличаются. Доступны УСН, ЕСХН и ЕНВД.

Налог выплачивается на основе уведомлений из ИФНС.

Организации сами рассчитывают платежи и предоставляют декларации.

Вести бухгалтерский учёт и сдавать бухгалтерскую отчётность ИП необязательно.

Бухгалтерский учёт и бухотчётность обязательны для всех ООО, кроме ушедших на налоговые каникулы.

Обязательно оформлять приходные и расходные кассовые ордера, вести кассовую книгу.

В случае финансовых неудач ИП отвечает почти всем своим имуществом, кроме неприкосновенного (п. 1 ст. 446 ГПК РФ).

Учредители ООО несут ответственность только в пределах имущества, принадлежащего компании. Но если доказано, что к неплатежеспособности ООО привели действия учредителей, то на погашение долгов пойдут и личные активы участников.

Вся выручка принадлежит самому ИП, он может распоряжаться ей когда угодно и как угодно. Она облагается налогом только один раз.

Все учредители могут получить деньги при выплате дивидендов. При этом прибыль ООО сначала облагается налогом, а затем с той части, которая выплачена учредителю, удерживается НДФЛ.

ИП могут свободно пополнять свой расчётный счёт личными деньгами, когда это необходимо. Эти средства не будут считаться доходом и облагаться налогом.

Пополнить расчетный счёт ООО деньгами учредителей можно строго определенными способами: как дополнительный взнос в уставный капитал, финансовая помощь или заём учредителя.

Независимо от размера дохода и от того, ведется деятельность или нет, ИП обязан платить фиксированные страховые взносы за себя.

Страховые взносы выплачиваются только за наёмных работников. Если у ООО один учредитель, который работает без трудового договора, взносов не будет.

При наличии хотя бы одного наёмного работника все работодатели удерживают НДФЛ из заработной платы и сдают отчёты по страховым взносам в ИФНС, ПФР и ФСС. Разницы между ИП и ООО в этом нет.

Долю бизнеса отдать невозможно, поэтому единственно доступные способы — это займы и кредиты.

Инвестор может войти в состав участников ООО и получить свою долю в прибыли.

Менее строгие. Штрафы ниже.

Более строгие. Отдельные штрафы дополнительно могут взиматься с руководителей и других должностных лиц.

Достаточно написать заявление, погасить долги по налогам и штрафам и уплатить госпошлину.

Долгий процесс, включающий оплату госпошлины, уведомление кредиторов и нескольких госорганов, уплату долгов и распределение активов. Может длиться несколько месяцев.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *