Можно ли открыть ип если есть долги в налоговой?

От долгов никто не застрахован. Для физического лица они могут стать препятствием для оформления кредитов и даже ведения коммерческой деятельности. Хотя закон напрямую и не запрещает гражданину открыть ИП с долгами, наличие задолженностей зачастую оборачивается для начинающего предпринимателя рядом проблем.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Что такое ИП и границы его ответственности

«Могу ли я открыть ИП, если у меня долги?»: это интересует потенциальных предпринимателей, имеющих долги по кредитам, налогам, перед судебными приставами или Пенсионным фондом. Чтобы рассмотреть этот вопрос определимся, кто он такой — индивидуальный предприниматель.

По определению, ИП — это физлицо, занимающееся коммерческой деятельностью (статья 23 Гражданского кодекса РФ). По закону любой гражданин вправе вести бизнес без образования юрлица — он просто должен зарегистрироваться и встать на учет в ФНС как индивидуальный предприниматель.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Важным отличием ИП от организации (вне зависимости от ее организационно-правовой формы) стало то, что последняя имеет в собственности имущество, которым и отвечает по возникающим обязательствам. Собственники юридического лица отвечают по долгам компании в пределах стоимости своих вкладов/акций, которые составляют уставный капитал юрлица.

Если организация должна, к примеру, выплатить кредит, то деньги для оплаты берутся не из имущества учредителя (учредителей), а из финансов самого юридического лица. А индивидуальный предприниматель сам отвечает по финансовым обязательствам — учитываются как активы ИП — оборудование, товар, так и принадлежащее непосредственно гражданину личное имущество.

Выходит, что ИП не отделимо от физлица, и задолженности у них общие.

Получить план списания долгов

Можно ли должнику открыть ИП

Когда откажут в регистрации?

По закону ФНС вправе отказать в регистрации бизнесмена. Согласно ст. 23 закона № 129-ФЗ, причины отказа в регистрации ИП следующие:

  1. Непредоставление заявителем требуемого для госрегистрации полного пакета документов.

  2. Обращение заявителя в налоговую инспекцию, расположенную не по месту прописки или временной регистрации.

  3. Несоблюдение нотариальной формы подаваемой в ФНС документации (когда она обязательна).

  4. Подписание заявления лицом, не наделенным достаточными полномочиями.

  5. Прочие причины (в основном они затрагивают несоответствие документации или действующим в отношении бывшего бизнесмена ограничения).

Стоит внимательно прочитать статью 22.1 этого же закона — в ней говорится, что по истечении года с момента принятия судом решения о признании физического лица, ранее занимающегося коммерческой деятельностью, банкротом ему запрещено заниматься бизнесом. Это может послужить основанием отказа ФНС в регистрации гражданина в качестве бизнесмена.

Но если открыть текст закона № 127-ФЗ «О банкротстве», то здесь мы видим, что срок запрета на повторное открытие ИП после признания несостоятельности составляет 5 лет.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

При этом если гражданин перед подачей заявления на банкротство закрыл ИП прекратил статус в ФНС, ограничений на регистрацию ИП после банкротства вообще не предусмотрено.

Вопрос с регистрацией предпринимателя после признания несостоятельности налоговые в регионах решают по-разному. Узнайте у юриста
, какая практика существует вашем регионе.

Также запрет накладывается в случае принудительного закрытия ИП судом (срок ограничения составляет 1 год) или наложения судебного запрета на ведение хозяйственной деятельности частного бизнеса на определенный срок (период устанавливается решением суда).

Таким образом, открытию ИП препятствует только принудительное банкротство или наложение запрета на деятельность по долгам ранее созданного частного предприятия. Вроде бы, долги физлица здесь не играют роли. Но так ли это в действительности?

Препятствуют ли долги физического лица по кредитам открытию ИП

Если будущий предприниматель имеет задолженности по кредитам в банке, то по закону он вправе открыть ИП. Но вести предпринимательскую деятельность бизнесмену проблематичнее, ведь физлицо самостоятельно отвечает по долгам личным имуществом.

Это значит, что из-за просроченных задолженностей гражданин потеряет доверие у банка, в котором ему придется открыть расчетный счет для ИП. Усложнится процедура получения кредита на предпринимательскую деятельность, поскольку из-за личных долгов кредитная история будет изначально плохая.

Таким образом, каждый может открыть ИП с долгами перед банками, поскольку при регистрации субъекта предпринимательства регистрирующий орган не смотрит на кредитную историю гражданина. Если налоговая инспекция по этому основанию отказала в регистрации, то можно обжаловать выданное решение в вышестоящем отделе ФНС.

Как списать долги по кредитам физлицу и ИП?

Можно ли открыть ИП, если есть долги по налогам

Если ИП открывается за счет средств физического лица, которое отвечает по всем обязательствам, то возникает логичный вопрос: а если у гражданина уже есть задолженности по выплате налогов, то может ли он открыть ИП?

Основания, препятствующие регистрации гражданина в качестве бизнесмена, перечислены в статье 23 закона № 129-ФЗ. Пункта про налоговую задолженность физического лица там нет. Задолженность по налогам, алиментам и другим аналогичным основаниям не отражена в законе.

Значит, такие виды задолженностей не могут служить основанием для отказа в госрегистрации субъекта предпринимательства. Соответственно, открыть ИП с долгами по налогам физлицо может.

Можно ли открыть ИП, если есть долги у судебных приставов

Если у гражданина есть просуженные и находящиеся на исполнении у работников ФССП долги по кредитам, то они никак не отразятся на его возможности начать коммерческую деятельность. Открыть ИП с долгами у приставов в этом случае можно без труда.

Если гражданин совершил правонарушение, и приставы-исполнители осуществляют взыскание наказания с правонарушителя, то это может служить препятствием для ведения деятельности, но не для открытия ИП:

Физическое лицо совершило гражданско-правовой проступок. В таком случае судебные приставы вправе взыскать по уже имеющимся долгам доходы, полученные в новом ИП, в том числе арестовать имущество и расчетный счет предпринимателя, списывать со счета деньги для погашения долгов.

Можно ли открыть ИП, если есть долги в ПФР

По закону, если гражданин имеет задолженности перед Пенсионным фондом, то это не является основанием для отказа в регистрации частного бизнеса на физическое лицо.

Но стоит помнить, что согласно статьям 419 и 430 Налогового кодекса РФ индивидуальные предприниматели должны перечислять в Пенсионный фонд взносы на ОПС и ОМС. И если предприниматель не будет своевременно перечислять страховые взносы, то на недоимки будет начисляться немаленькая пеня.

Какое имущество вправе продать судебный пристав?

Как проверить, какие у гражданина есть задолженности

Перед тем как понять, можно ли открыть ИП с задолженностями, нужно узнать, существуют ли у будущего бизнесмена какие-либо долги. Сделать это он сможет различными способами:

  1. Сайт Федеральной службы судебных приставов. Чтобы узнать, есть ли у физического лица долги, нужно перейти на сайт ФССП, далее открыть раздел «Банк данных исполнительных производств», там нужно ввести свои контактные данные (ФИО, дата рождения).

    Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

    На странице система выдаст долги гражданина, по которым открыто исполнительное производство.

  2. Единый портал «Госуслуги». Здесь можно узнать о долгах по налогам, штрафам и судебным производствам. Чтобы узнать долги по налогам, нужно перейти в раздел «Категории услуг», далее выбрать «Судебная задолженность» и, пройдя авторизацию на сайте, можно получить информацию о задолженностях, которую предоставят в течение 17 рабочих дней.

    Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

    Информация о долгах у судебных приставов предоставляется в течение минуты

  3. Отделение или сайт банка-кредитора. Простой способ узнать, есть ли у физического лица банковские задолженности — это посетить отделение банка или зайти в личный кабинет на официальном сайте и посмотреть там, есть ли у гражданина задолженности у данного банка.

  4. Бюро кредитных историй. Для получения информации о своих кредитных задолженностях нужно отправить запрос в бюро кредитных историй, но, чтобы узнать, в каком именно бюро хранится кредитная история гражданина, нужно выполнить следующие действия: во-первых, зайти на сайт Центрального банка РФ, во-вторых, ввести код субъекта кредитного займа.

    Он создается при оформлении кредитного договора, но если у гражданина он утерян, то для его получения гражданин может обратиться в отделение «Почты России», обслуживающие его счета банк или к нотариусу.

    Мы подробно рассказали, как узнать кредитную историю, в этой статье.

Какие сделки проверяют при банкротстве ИП?

Порядок открытия ИП с долгами по налогам, кредитам или алиментам

После соблюдения всех условий, а также погашения задолженностей для уменьшения рисков их взыскания со счетов ИП или заморозки счетов, можно открыть индивидуальное предприятие. Причем порядок регистрации ИП аналогичен:

  1. Выбор способа регистрации. Для граждан РФ оформление частного бизнеса в ФНС производится по месту прописки физлица. Для тех, у кого ее нет — по адресу временной регистрации. Также заявитель может подать заявку онлайн. Тогда даже не нужно оплачивать госпошлину, но для этого нужна ЭЦП.

  2. Выбор кода экономической деятельности в соответствии с классификатором ОКВЭД (далее следует указать в листе «А» заявления максимум 57 кодов, затем взять дополнительные листы, но нужно выбрать только один код — он станет основным).

  3. Заполнение заявления Р21001 (подписывать заявление пока на данном этапе не нужно).

  4. Оплата государственной пошлины (800 рублей), важно то, что для этого нужно заполнить бланк квитанции вручную.

  5. Выбор оптимальной системы налогообложения. Их существует несколько: общая (ОСН), упрощенная (УСН — самая популярная среди российских бизнесменов), ЕНВД, единый сельскохозяйственный налог, налогообложение на основе патента, налог на профессиональный доход.

  6. Сбор требуемых документов и представление их налоговой службе (понадобится копия паспорта, составленное по форме Р21001 заявление, квитанция об уплате госпошлины). Если пакет документов подается представителем, то также потребуется доверенность.

Читайте также:  Как нужно вести КУДиР при совмещении УСН и Патента (ИП на УСН 6%)?

Срок оформления ИП занимает всего 3 рабочих дня — затем на электронную почту физического лица ИФНС высылает документы в электронном виде и лист записи ЕГРИП.

Долги по предыдущему бизнесу не препятствуют госрегистрации физического лица в качестве ИП. Но если в судебном порядке взысканы долги по налогам, алиментам, кредитам, судебные приставы могут заморозить банковский счет ФЛ и расчетный счет, что станет препятствием к ведению коммерческой деятельности.

Также регистрирующий орган откажет в создании бизнеса, если гражданин совершал противозаконные действия, наказание за которое предусматривает ограничение в деятельности.

Спросите у наших юристов
, откроют ли ИП с долгами в вашем случае. Просто получите бесплатную юридическую консультацию, позвонив юристам компании по телефону или написав онлайн.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Виолетта Нечипоренко

Руководитель направления по банкротству физических лиц

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Артем Пивоваров

Старший юрист по банкротству физических лиц

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Дарья Галактионова

Старший юрист по банкротству физических лиц

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Кристина Кирюхина

Ведущий юрист по банкротству физических лиц

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Алексей Жумаев

арбитражный управляющий, генеральный директор компании «2Лекс»

Александр Столяров

Юрист по банкротству физических лиц

Лейла Махмудова

Юрист по банкротству физических лиц

Юлия Пивоварова

Руководитель службы клиентского сервиса

Видео: наши услуги по банкротству физ. лиц

Можно ли открыть ИП при наличии долгов?

Можно ли открыть ИП при наличии долгов, будет интересно узнать людям, желающим заняться своим делом. У многих бизнесменов такой вопрос вызывает интерес. Любой гражданин может гордо называться индивидуальным предпринимателем. Он вправе заняться собственной деятельностью сразу после того, как была пройдена государственная регистрация ИП.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Как при наличии долгов открыть ИП?

Кроме дохода, который имеет, индивидуальный предприниматель должен не забывать, что государству необходимо платить страховые взносы. Но бывает, что, мечтая открыть собственное дело, бизнесмен имеет невыплаченные финансовые обязательства. И конечно же, возникает самый насущный вопрос, можно ли открыть ИП при наличии долгов.

Если есть долги по кредитам, то в случае неожиданно появившихся вопросов со стороны налогового инспектора или при возникновении препятствия во время регистрации предприятия такие действия будут расцениваться как незаконные, и всегда есть возможность их обжаловать. В налоговой инспекции никак не прореагируют на долги, так как они числятся на ЮЛ, а регистрируется предприниматель как физическое лицо. Поэтому бизнесмен может открыть ИП, если есть долги по кредитам.

Чтобы быть юридически подкованным, необходимо ознакомиться со ст. 23 ФЗ. Там речь идет о законном оформлении юрлиц и индивидуального предпринимателя, а также содержится весь перечень тех оснований, когда могут отказать в государственной регистрации. Не упоминаются там причины, опирающиеся на наличие задолженности перед ПФР, на базе которых могут отказать в постановке на учет.

Так можно ли открыть ИП с долгами?

Действительно, разрешено открытие нового предприятия, независимо от того, что бизнесмен задолжал определенную сумму какому-либо фонду, если раньше занимался предпринимательской деятельностью и ему пришлось закрыть свою фирму.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Например, если в пенсионном фонде числится задолженность, то все равно придется через суд возвращать эти деньги.

Обычная процедура уплаты различных взносов происходит до конца года – 31 декабря. И на следующий день тот, кто не внес деньги, просыпается должником.

Взыскание суммы, которую необходимо вернуть государству, обычно происходит следующим образом.

Человеку отсылается требование по истечении 3 месяцев, в котором предлагается добровольно вернуть неполученную сумму на протяжении 14 дней.

Если человек добросовестно внес нужную сумму, проблема исчезает. В случае когда он никак не прореагировал, пенсионный фонд имеет в запасе 6 месяцев, чтобы обратиться в судебные инстанции и получить исполнительный лист.

3 года потребуется на то, чтобы приставы занялись этим вопросом.

Но срок взыскания может быть пропущен, когда фонд:

  1. По каким-либо причинам требование или вовсе не направил, или сделал это лишь после того, как закончился трехмесячный срок с момента возникновения долга.
  2. Хоть и оформил все документы вовремя, но в течение 6 месяцев не обратился в суд или же пришел уже после полугода. Все дело в том, что отсчет следует начинать с даты, когда требование обязано быть исполнено.
  3. Исполнительный лист хоть и получил, но в течение 3 лет судебные приставы так документ и не увидели. Он вступил в силу после того, как было вынесено решение суда.

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?Если появились недоразумения с возникшей задолженностью, то можно послать в письменном виде запрос в ПФР с просьбой разъяснить когда было реализовано следующее:

  • отправлено требование, в котором говорилось о долговой оплате за каждый год;
  • подавались заявления о взыскании задолженности;
  • организация получила исполнительные листы и их передала приставам.

Есть возможность обжалования в суде как нарушения сроков, так и порядка взыскания возникшей задолженности. Но если долг существует, то, чтобы совесть была чиста, надо заплатить.

Можно ли открыть ИП с долгами

Можно ли открыть ИП если есть долги в налоговой?

Долги — это обязательства, которые ограничивают многие действия должника, если кредитор больше не желает предоставлять отсрочку. Часто кредиторы требуют погашения задолженности в принудительном порядке — обращаясь в суд, через приставов или коллекторов. Возбуждение исполнительного производства может повлечь заморозку счетов должника, продажу его имущества и блокировку хозяйственной деятельности. А можно ли открыть ИП с долгами?

Открытие ИП с долгами

ИП — это форма ведения экономической деятельности, при которой человек не создает ООО, а занимается бизнесом от своего имени, т. е. в качестве физического лица.

Важно понимать, что долги ООО и долги предпринимателя не совпадают, и, как правило, наличие долгов у ИП не должно влиять на деятельность фирмы и наоборот.

Если же рассматривать вопрос долгов, которые остались у ИП с предпринимательства, которое уже не ведется, то открытие нового ИП зависит от того, с долгами по кредитам у частных лиц или государственных, был закрыт старый бизнес.

По кредитам

Открытие ИП осуществляется в налоговой инспекции. Именно на ФНС России возложена обязанность учета экономических субъектов и ведения реестров коммерсантов и фирм.

В соответствии с федеральным законом о государственной регистрации предпринимателей № 129-ФЗ, регистрация предпринимательства невозможна при уже зарегистрированном субъекте — т. е.

если вы открыли ИП, у вас появились долги, и вы прекратили деятельность по факту, но документально бизнес не закрыли, то снова открыть ИП нельзя — ведь у вас оно уже есть.

ИП регистрируется на личность, а вы личность свою поменять не можете.

Но, согласно статье 22.1 закона № 129-ФЗ, существуют ограничения в открытии нового бизнеса:

  • если у предпринимателя были долги по осуществляемой деятельности, и в судебном порядке была произведена процедура банкротства с признанием лица несостоятельным, и неспособным погасить обязательства перед кредиторами, с последующим закрытием предпринимательства — открыть новое можно только через 1 год с даты судебного решения;
  • если ИП было закрыто в принудительном порядке судом — открыть новый бизнес можно не ранее чем, через 1 год с даты судебного постановления;
  • если суд запретил лицу заниматься хозяйственной деятельностью на определенный срок — регистрировать ИП можно только после истечения этого периода.

Наличие же кредитов без осложнений, т. е. без судебных решений по ним, не является основанием для отказа в регистрации нового ИП.

По налогам

Если у предпринимателя имелась недоимка, и он закрыл ИП либо прекратил деятельность без закрытия и не расплатился с бюджетом, можно создать новый бизнес, но старые доги мгновенно будут начислены на лицо, даже по налогам физических лиц.

Исключение — истек срок исковой давности и долги списаны. Иногда списание недоимки и неустойки производится массово — в рамках программы налоговой амнистии.

Алименты

При регистрации предпринимательства инспекторы не учитывают состояние долгов по алиментным выплатам.

Но важно помнить — судебные приставы учтут возникновение у лица новых доходов и могут принудительно взыскивать или начислять уплату алиментов с расчетного счета.

Пенсионный фонд

Как и в случае с налоговыми долгами, задолженности по страховым взносам в Пенсионный фонд России не являются основанием для отказа в открытии ИП.

У приставов

Если есть какие-либо долги у приставов, это тоже не влияет на саму возможность регистрации и начала бизнеса, но приставы могут обратить внимание на возникновение у лица дохода и удерживать из него суммы для погашения задолженности.

Читайте также:  Какой лучше выбрать налоговый режим для пошива текстиля дома под заказ?

Рекомендации

Перед открытием ИП лучше уплатить все задолженности перед государственными органами, потому что они все равно будут начислены на новый бизнес.

Что касается частных долгов, то они не влияют на решение налогового органа, кроме случаев передачи дела в суд.

Если возможности рассчитаться с кредиторами нет, то единственный выход — осуществлять деятельность от имени другого человека.

Банкротство ИП с долгами по налогам и страховым взносам

Из-за кризиса предприниматели все чаще спрашивают о закрытии бизнеса. И даже о том, как объявить себя банкротом. Банкротство ИП с налоговыми долгами, задолженностями перед Пенсионным фондом и поставщиками позволяет избавиться от долгов за неудачный бизнес.

Расскажем, что делать, если ИП закрылось, долги остались, и почему важно первым заявить о своей финансовой несостоятельности.

Как закрыть ИП без банкротства

Закон разрешает предпринимателю прекратить регистрацию ИП, даже если есть долг по страховым взносам, налогам, заработной плате или кредиту.

Пошаговую инструкцию по ликвидации ИП с долгами можно прочитать на этой странице.

Но после прекращения регистрации долги не исчезнут. Они перейдут физическому лицу, ранее зарегистрированному предпринимателем. И тогда бывший бизнесмен может обанкротиться как физическое лицо — это немного проще и дешевле, чем в статусе ИП.

Банкротство через Арбитражный суд

Когда человек открывает свое дело, он рассчитывает получать прибыль. Но бизнес успешен не всегда. Если нечем заплатить кредиторам, вы можете подать заявление на признание банкротом. Как это происходит?

Процедура запускается обращением в суд.

Схема банкротства ИП в 2020 году выглядит так:

  1. Сбор документов и подача заявления.
  2. На первом судебном заседании суд назначает финуправляющего и процедуру банкротства.
  3. Финуправляющий проводит выбранную процедуру.
    • Реструктуризация долгов — если положение должника не безвыходное, и можно вернуть долги из его доходов. Процентная ставка — не больше рефинансирования, штрафы не начисляются, выплачивается тело долга, а проценты — в последнюю очередь. Для ИП это реальная возможность сохранить бизнес, но придется 3 года выплачивать долги по четкому графику.
    • Реализация имущества, в ходе которой ИП закрывают, финуправляющий продает имущество, и человек признается несостоятельным — его долги списывают. Единственное жилье не забирают, но все активы бизнеса продадут для покрытия долгов.
  4. После расчетов с кредиторами финуправляющий докладывает суду о проделанной работе или сообщает, что расчеты не произведены, потому что у банкрота нет имущества для продажи. Суд принимает отчет и списывает остатки долгов.

Всегда можно заключить мировое соглашение с кредиторами, хотя это довольно редкий вариант. Мирового соглашения достичь можно на собрании кредиторов. После этого текст договоренности направляется в суд, а там его уже либо принимают, либо отклоняют.

Кто может начать банкротство ИП?

Начать банкротство может сам ИП добровольно, если его долг больше 300 тыс руб.

Кредиторы или ФНС вправе начать банкротство ИП, когда долг более 500 тысяч рублей просрочен на 90 дней.

Заявление и документы

Как начать признание несостоятельности:

  1. Собрать документы: справки о задолженностях, кредитные договоры, данные о каждом кредиторе, выписка из ЕГРИП, копии банковских счетов, различные справки из ГИБДД, ФНС, коммунальных служб.

    Также собирается финансовая документация за последние 3 года. Необходимо будет представить сведения об имуществе, подтвердить право собственности.

  2. Уплатить пошлину в суд — 300 рублей, и вознаграждение финуправляющего — 25 тысяч рублей.
  3. Составить заявление. В заявлении важно указать наименование СРО Арбитражных управляющих, из которой будет финуправляющий.
  4. Подать заявление на банкротство: вручить в канцелярии суда, отправить по почте или через Интернет на my.arbitr.ru.

Если заявление составлено верно, а пакет документов к нему собран исчерпывающий, то суд назначит дату первого судебного заседания. С этого момента коллекторы, банки, кредиторы и судебные приставы перестанут вас беспокоить по поводу возврата долгов.

Они будут общаться с судом и финуправляющим — сначала доказывать, сколько и за что ИП им должен, а потом ожидать оплаты, пока длится банкротный процесс.

Банкротство с долгами по налогам и страховым взносам

К несостоятельности бизнесмена приводят недоимки перед налоговой службой или ПФР. Бывает, человеку нужно закрыть предпринимательство, и он обнаруживает непокрытые долги перед налоговой.

В отношении налоговых задолженностей, образованных до 01.01 2015 года и недоимок в Пенсионный фонд до 01.01 2017 года, действует налоговая амнистия! Если за более поздние сроки у предпринимателя долгов нет, можно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о списании старых задолженностей.

Не стоит надеяться что налоговая про вас не вспомнит, пока не истечет срок исковой давности. ПФР и ФНС будут препятствовать тому, чтобы долги списались, особенно если накопилась немаленькая сумма.

Мораторий на банкротство ИП заканчивается в октябре 2020, и ваши поставщики могут подать в суд для возбуждения банкротства. Тогда счета заблокируют, имущество арестуют и продадут на торгах. А вы окажетесь под контролем управляющего, которого выбрал банк или контрагент.

Если добровольно подать заявление на признание себя банкротом, штрафов и обвинений в недобросовестности и лишних проверок можно избежать.

Услуги и стоимость

Все услуги

Сроки

Длительность банкротства предпринимателя зависит от различных факторов:

  1. Какую процедуру банкротства назначил суд. Срок реализации имущества составляет 6 месяцев, реструктуризации долгов — до 3 лет.
  2. Есть ли имущество. Банкротство ИП без имущества проходит быстрее — ведь не придется организовывать торги.
  3. Заключал ли должник подозрительные сделки, которые можно оспорить.

Признание несостоятельности длится 8–12 месяцев, это зависит от количества имущества и кредиторов у ИП и от загрузки суда. В Москве и Санкт-Петербурге банкротство ИП в Арбитражном суде займет не меньше 10 месяцев.

Можно ли открыть счет

Если висит долг по ИП в ФССП, то приставы арестуют счета должника и спишут деньги в уплату долга. Это усложнит ведение коммерческой деятельности. Для продолжения расчетов предприниматель может открыть новый счет в банке. Но финансовая организация обязана в течение 5 дней уведомить ИФНС об открытии нового счета. Это значит, что его тоже со временем заблокируют.

При банкротстве финансовые операции и манипуляции со счетами проводятся под контролем финуправляющего. Он закрывает старые счета и открывает 1 спецсчет, чтобы отслеживать поступление денег и не допустить безакцептных списаний.

После списания долгов можно открывать банковские счета, получать кредитные и дебетовые карты, приобретать собственность. Старые долги не восстановят.

Что будет имуществом ИП?

Граждане ошибочно считают, что в зачет долга у ИП отберут все имущество. Без крыши над головой должник и члены его семьи не останутся. Согласно ст. 446 ГПК единственное жилье или участок земли с единственным жилищем, предметы домашнего быта не забирают на торги.

Если в суде юрист докажет, что бизнес — это способ заработать на жизнь, и других вариантов заработать у банкрота нет, то бизнесмену оставят оборудование стоимостью до 100 МРОТ (это 10 000 рублей). Оценивает имущество финуправляющий, поэтому часть собственности удастся сохранить.

То, что принадлежит членам семьи, не уйдет в реализацию на торгах. Имущество, приобретенное в браке, будет реализовано, и супругу/супруге выплатят половину выручки.

Что делать, если долг у приставов

Когда долги по налогам ИП попадают на исполнение к приставам, они запускают исполнительное производство, накладывают арест на имущество и счета должника. Если активов предпринимателя недостаточно для погашения задолженностей, то выходом станет подача заявления на банкротство.

Узнать, если ли у вас долги в ФССП, можно у судебных приставов онлайн в разделе «Банк данных исполнительных производств».

Ответственность ИП по долгам

При рассмотрении дела в суде учитываются все долги, которые у вас есть: включая личные, а не только предпринимательские. Должник вправе подать на банкротство, если нечем рассчитаться по долговым обязательствам.

Федеральный закон устанавливает сроки, в течение которых вы обязаны признать себя банкротом — 30 дней после наступления неплатежеспособности.

Каковы критерии банкротства?

  • сумма долга больше полумиллиона;
  • размер задолженности превышает общую стоимость имущества;
  • ваши долги не оплачены больше трех месяцев.

Какие ошибки совершают перед банкротством должники?

Вместо того, чтобы обратиться к юристам и подать заявление в суд, должник пытается вывести часть имущества, чтобы его не продали с торгов. Наивно ожидать, что банки и суд не заметят, что банкрот подарил или продал по заниженным ценам ликвидное имущество — квартиру, машину, оборудование.

Наши юристы не рекомендуют так поступать. Сделки, совершенные на дату банкротства и за 3 года до него, могут быть оспорены. Имущество по оспоренным сделкам вернут и продадут с торгов. Но долги не пишут — когда банкрот прячет имущество, это расценивается как недобросовестность.

Лучше обратиться к банкротным юристам, даже если вы еще можете вносить платежи, но в меньшем размере. Мы поможем согласовать банке выгодные условия рефинансирования старых займов, списать просроченные обязательства. Либо продумаем, как подготовиться к судебной процедуре.

Даже если ИП не ведет деятельность, накопились старые долги, кредиторы могут подать на банкротство, и процесс пойдет под контролем их управляющего.

Читайте также:  Можно ли при отсутствии лимита и снятия кассового аппарата с учета, не сдавать оставшиеся средства в банк?

Внесудебное банкротство ИП

Зарегистрированные в качестве предпринимателей физические лица вправе обанкротиться через МФЦ без судебной процедуры.

Но внесудебное банкротство можно при знать при следующих условиях:

  • Сумма всех долгов от 50 тыс. до 500 тысяч рублей;
  • Исполнительные производства окончены по ч.4. п.1. ст. 46 ФЗ №228, и новых производств не открыто;
  • У должника нет имущества для погашения долгов.

Списание долгов по налогам ИП через внесудебную процедуру длится полгода. Но освобожден должник будет только от тех обязательств, которые указал в заявлении, поэтому перед банкротством стоит получить точную информацию о состоянии расчетов в ФСП, ПФР и ФНС.

Подробно о внесудебном банкротстве можно прочитать здесь.

Как самому узнать о долгах по налогам

Прежде чем закрыть ИП с налоговыми долгами, стоит узнать размер задолженности предпринимателя:

  • в ИФНС по месту регистрации;
  • посмотреть задолженность онлайн в личном кабинете налогоплательщика;
  • получить информацию о налоговых и других долгах через Госуслуги.

Если недоимки обнаружатся, то вам стоит принять меры к их устранению. Ведь налоговые задолженности моложе 3 лет списываются после погашения, банкротства или смерти должника. Когда платить нечем, более разумным является банкротство.

Последствия банкротства ИП

Прежде чем обратиться в суд, разумный человек интересуется, какие будут последствия для него и членов его семьи:

  1. Если бизнесмен не может платить по счетам, то репутация навсегда будет испорчена. Это не так, банки, крупные поставщики и заказчики понимают, что объявление себя банкротом — это признак финансовой грамотности и ответственности предпринимателя. Ведь часть долгов будет выплачена за счет имущества ИП, а если нет — тем более не стоит сидеть и накапливать проценты.
  2. Штрафы, запреты в ходе банкротства. Процесс проходит сложнее и последствия хуже, когда налоговая подала на банкротство бизнесмена. Если ФНС заявит о банкротстве бизнесмена, ждите штрафных санкций, обвинений в недобросовестности. Предпринимателю нужно действовать на опережение: самому признать себя несостоятельным.
  3. Если у ИП есть серьезные нарушения в налоговой сфере, либо намеренно ущемлены интересы кредиторов — есть риск, что суд вообще откажется списывать долги. Например, когда ИП переписал на детей квартиры и машины и пошел банкротиться с единственным жильем.

Если человек признан неплатежеспособным как ИП, это распространяется на него как на физическое лицо. На протяжении 5 лет запрещено повторять банкротство. Если гражданин обратится в банк для получения кредита на протяжении 5 лет после суда, то он обязан уведомить финансовую организацию о своем положении.

Помимо указанных проблем, ИП-банкрота ждут следующие отрицательные последствия:

  • Все лицензии ИП закроют.
  • Деньги на счетах во время процедуры будут заблокированы.
  • Зарплату сотрудникам придется все равно выплатить даже после банкротства. Никого не волнует, что у бизнесмена нет на это денег.
  • На выплату долгов пойдет имущество должника. Не имеет значения, как имущество оформлено: как на физическое лицо или как на ИП, на себя или на супругу.

Банкротство скажется и на членах семьи. Финансы и счета должника будут в руках управляющего. Доходы супруга и детей в процедуре не участвуют, но деньги со счетов мужа/ жены банкрота лучше снять до подачи заявления.

На самого ИП и членов его семьи будет выделяться сумма, равная прожиточному минимуму на человека. Если он сможет обосновать и доказать требование по увеличению финансирования (к примеру, за счет иждивенцев, медицинских расходов), то сумму увеличат.

Признание себя неплатежеспособным не означает моментального освобождения от уплаты денег кредиторам. Пока с человека есть что взять: имущество, деньги, оборудование, техника — все идет на покрытие долга. Когда взять нечего, долги кредиторам будут прощены.

Какие долги спишут, а какие оставят

Банкротство ИП избавит от следующих задолженностей:

  • по займам и кредитам, ипотеке;
  • налоговых долгов, платежей в бюджет и внебюджетные фонды;
  • личных задолженностей гражданина;
  • обязательств перед контрагентами: поставщиками, покупателями, арендодателями;
  • штрафами ГИБДД, коммунальными задолженностями.

При банкротстве ИП не будут списаны:

  • долги по зарплате работникам.
  • текущие задолженности, образованные в период проведения банкротства,
  • затрагивающие личность кредиторов долги (алименты, возмещение вреда и ущерба),
  • обязательства, назначенные в виде наказания за преступления или правонарушения и субсидиарная ответственность руководителя юрлица-банкрота.

Запреты на ведение деятельности

В случае признания банкротства ИП будет ликвидировано, также налагается запрет на предпринимательство на 5 лет.

По истечении этого срока гражданин вновь может зарегистрироваться в ЕГРИП.

Узнать больше про банкротство ИП с долгами по налогам и оформить судебное представительство в рамках банкротства под ключ вы можете, обратившись к нашим юристам. Позвоните нам по телефону или отправьте заявку на обратный звонок.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

Я пять лет не пользовалась ип. теперь у меня долг 163 тысячи

Я не пользовалась ИП пять лет. За это время начислялись налоги, хотя расчетный счет ИП даже не был активен. Сумма набежавших налогов — 163 000 Р. Это просто дикость.

Сейчас я закрыла ИП, в налоговой сообщают только о возможной отсрочке от уплаты налогов. При этом я не в состоянии представить невнятный открытый перечень документов, затребованный налоговой. У меня ничего нет.

  • Я сейчас не работаю и не представляю, где взять такую сумму для уплаты налога.
  • Что мне делать?
  • Вера

Вы действительно можете попросить в налоговой инспекции отсрочку или рассрочку для уплаты долга. Перечень документов, которые вы вправе представить, открытый не чтобы вас запутать, а чтобы у вас было больше возможностей защитить свои интересы.

Предполагаю, что в эти 163 000 Р долга входят не только налоги, но и страховые взносы. В некоторых случаях вы можете не платить эти взносы, но, пока вы не представите в налоговую соответствующие документы, о такой возможности нельзя будет узнать и на вас будут висеть долги.

Как экономить, меньше тратить и больше зарабатыватьРассказываем в нашей бесплатной рассылке. Подпишитесь, чтобы получать на почту лучшие статьи дважды в неделю

Государству неважно, пользуетесь ли вы всеми правами ИП. Важно, что, получив статус ИП, вы сами подтвердили намерение исполнять связанные с ним обязанности.

В зависимости от выбранного налогового режима вы должны платить налог, пропорциональный доходу или не связанный с ним, например ЕНВД.

Если вы не работаете как ИП и ничего не платите, то при ЕНВД у вас появится недоимка по налогам, а на других режимах — долги по взносам и штрафы за то, что вы не подавали налоговые декларации.

В 2019 году размер пенсионных взносов за год — 29 354 Р, в 2020 году будет 32 448 Р. За медицинское страхование в 2019 году нужно заплатить 6884 Р, в 2020 году нужно будет 8426 Р. Из этих денег складывается ваша будущая пенсия и оплачивается прием в государственной поликлинике.

Взносы не нужно платить за периоды:

  1. Службы в армии по призыву.
  2. Проживания с супругом-военным в населенном пункте, в котором нет работы, а также проживания с супругом-дипломатом за границей.
  3. Ухода родителя за ребенком до полутора лет.
  4. Ухода за инвалидом 1 группы, ребенком-инвалидом, пенсионером старше 80 лет.

Если таких периодов не было, придется уплатить взносы за весь период активности статуса ИП.

С долгом по страховым взносам за 2016 год ситуация неоднозначная. Мы уже писали, что до 2017 года действовало своеобразное наказание за не сданную вовремя налоговую декларацию: просроченные взносы начисляли в восьмикратном размере.

Однократный фиксированный взнос за 2016 год заплатить все же придется. Но если еще нет судебного решения о взыскании с вас долга, то в 2020 году истечет срок исковой давности по долгам 2016 года, и с вас перестанут требовать их возврат.

Чтобы не попадать в такие ситуации в будущем, советую официально прекращать свой статус ИП, когда перестаете вести деятельность. Тогда не придется платить за те месяцы и годы, в которые ваш бизнес не работал.

Возможные основания для отсрочки или рассрочки:

  1. вы пострадали от стихийного бедствия или другой чрезвычайной ситуации;
  2. у вас есть другие долги на сумму более 500 000 Р, а деньги, которыми вы можете погасить налоговый долг, — ваши последние, то есть после уплаты долга вы станете банкротом;
  3. у вас вообще нет денег и имущества;
  4. у вас только сезонные доходы, например от садоводства или сдачи комнат туристам.

Во всех случаях, кроме первого, за рассрочку придется заплатить половину ставки рефинансирования на остаток долга. С 26 июля 2019 года это равняется 3,625% годовых. В вашем случае это 5908 Р за первый год, а с уменьшением долга будут уменьшаться и проценты.

Все основания для рассрочки уплаты налогового долга исключительные. Чтобы дали рассрочку, нужно находиться в предбанкротном состоянии и суметь это подтвердить. Просто так федеральная налоговая служба навстречу не пойдет.

Такое заявление ФНС рассматривает 30 календарных дней и в течение 3 дней после рассмотрения направляет заявителю ответ. Если ФНС откажет в отсрочке или рассрочке, можно будет обжаловать отказ через суд.

Нужно быть готовой к тому, что в рассрочке вам откажут, но это не конец света: вы можете погашать долг небольшими взносами в пределах своих материальных возможностей.

Рекомендую не откладывать решение вопроса с долгом. Чем быстрее вы договоритесь с ФНС, тем меньше неприятностей вам доставят налоговики.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *